Analýza vplyvov na rozpočet verejnej správy,
na zamestnanosť vo verejnej správe a financovanie návrhu

2.1 Zhrnutie vplyvov na rozpočet verejnej správy v návrhu
Tabuľka č. 1 
Vplyvy na rozpočet verejnej správy	Vplyv na rozpočet verejnej správy (v eurách)	
	2018	2019	2020	2021	
Príjmy verejnej správy celkom	0	0	0	0	
v tom: za každý subjekt verejnej správy zvlášť	0	0	0	0	
z toho:  					
- vplyv na ŠR	0		0	0	
Rozpočtové prostriedky	0	0	0	0	
EÚ zdroje	0	0	0	0	
- vplyv na obce	0				
- vplyv na vyššie územné celky	0	0	0	0	
- vplyv na ostatné subjekty verejnej správy	0	0	0	0	
Výdavky verejnej správy celkom	0	27 041 638	27 041 638	27 041 638	
v tom: MPSVR SR	0	27 041 638	27 041 638	27 041 638	
z toho: 					
- vplyv na ŠR	0	27 041 638	27 041 638	27 041 638	
Rozpočtové prostriedky	0	27 041 638	27 041 638	27 041 638	
    EÚ zdroje	0	0	0	0	
    Spolufinancovanie	0	0	0	0	
- vplyv na obce	0	0	0	0	
- vplyv na vyššie územné celky	0	0	0	0	
- vplyv na ostatné subjekty verejnej správy	0	0	0	0	
v tom: 	0				
Vplyv na počet zamestnancov 	0	0			
- vplyv na ŠR	0				
- vplyv na obce	0				
- vplyv na vyššie územné celky	0				
- vplyv na ostatné subjekty verejnej správy	0				
Vplyv na mzdové výdavky	0	0			
- vplyv na ŠR	0				
- vplyv na obce	0				
- vplyv na vyššie územné celky	0				
- vplyv na ostatné subjekty verejnej správy	0				
Financovanie zabezpečené v rozpočte	0	17 664 378	17 664 378	17 664 378	
v tom: MPSVR SR	0	17 664 378	17 664 378	17 664 378	
           	0				
Iné ako rozpočtové zdroje	0				
Rozpočtovo nekrytý vplyv / úspora	0	9 377 260	9 377 260	9 377 260	

2.1.1. Financovanie návrhu - Návrh na riešenie úbytku príjmov alebo zvýšených výdavkov podľa § 33 ods. 1 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy:

V schválenom rozpočte verejnej správy na roky 2018 až 2020 má kapitola Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny SR zabezpečené rozpočtové prostriedky na spolufinancovanie sociálnych služieb v sume 137 664 378 eur (v každom roku). Za predpokladu čerpania výdavkov v roku 2018 v sume 120 000 000 eur, predstavuje rozpočtovo nepokrytý vplyv predpokladaného návrhu nariadenia vlády v roku 2019 sumu 9 377 260 eur. 

2.2. Popis a charakteristika návrhu

2.2.1. Popis návrhu:

Akú problematiku návrh rieši? Kto bude návrh implementovať? Kde sa budú služby poskytovať?

Návrh nariadenia vlády Slovenskej republiky, ktorým sa ustanovuje výška finančného príspevku na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach  podmienených odkázanosťou na rok 2019,  sa predkladá na základe § 78a ods. 10 a 11  v spojení s § 110ag ods. 9 zákona č. 448/2008 Z. z. o sociálnych službách a o zmene a doplnení zákona č. 455/1991 Zb. o živnostenskom podnikaní (živnostenský zákon) v znení neskorších predpisov v znení zákona č. 331/2017 Z. z.  (ďalej len „zákon o sociálnych službách“). Ustanovuje sa úprava výšky finančného príspevku na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach podmienených odkázanosťou  v súlade so splnomocňovacími ustanoveniami zákona a prechodným ustanovením zákona  o sociálnych službách prvýkrát na rozpočtový rok 2019.

Výška  finančného príspevku na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach  podmienených odkázanosťou uvedená v predkladanom návrhu nariadenia vlády Slovenskej republiky  sa bude uplatňovať pri poskytovaní tohto finančného príspevku na rozpočtový rok 2019 a prestane sa uplatňovať doterajšia výška tohto finančného príspevku ustanovená v prílohe č. 6 zákona o sociálnych službách. 
Účelom poskytnutia finančného príspevku na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach podmienených odkázanosťou je spolufinancovanie ekonomicky oprávnených nákladov na mzdy a platy zamestnancov poskytovateľa sociálnej služby vo výške, ktorá zodpovedá výške platu podľa zákona č. 553/ 2003 Z. z. o odmeňovaní niektorých zamestnancov pri výkone  práce vo verejnom záujme a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov  a poistné na verejné zdravotné poistenie, poistné na sociálne poistenie a povinné príspevky na starobné dôchodkové sporenie platené zamestnávateľom z tohto príjmu.  Finančný príspevok na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach podmienených odkázanosťou  je zákonom o sociálnych službách účelovo určený na pokrytie len časti nákladov na mzdy a odvody zamestnancov poskytovateľa sociálnej služby v konkrétnom zariadení sociálnych služieb, pre ktoré je tento finančný príspevok určený. Poskytovanie tohto finančného príspevku teda len posilňuje najnákladovejšiu  zložku financovania sociálnych služieb tohto druhu, ktorou sú personálne náklady súvisiace aj s potrebou poskytovania osobnej starostlivosti prijímateľom tejto sociálnej služby  pri sebaobslužných úkonoch.
 Zvýšením finančného príspevku na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach podmienených odkázanosťou sa zabezpečí udržateľnosť a dostupnosť sociálnych služieb vzhľadom na zvyšujúci sa oprávnený  dopyt po sociálnych službách a zvyšovanie nákladovosti poskytovaných sociálnych služieb, zabezpečí sa čo najmenší negatívny vplyv na prijímateľov sociálnych služieb a v konečnom dôsledku by sa malo navýšenie finančného príspevku odzrkadliť v  regulácií úhrady za poskytovanú sociálnu službu. 

2.2.2. Charakteristika návrhu:

       zmena sadzby
       zmena v nároku
       nová služba alebo nariadenie (alebo ich zrušenie)
 x    kombinovaný návrh
       iné 

2.2.3. Predpoklady vývoja objemu aktivít:

Jasne popíšte, v prípade potreby použite nižšie uvedenú tabuľku. Uveďte aj odhady základov daní a/alebo poplatkov, ak sa ich táto zmena týka.
Tabuľka č. 2 
Objem aktivít	Odhadované objemy	
	2017	2018	2019	2020	

2.2.4. Výpočty vplyvov na verejné financie

Uveďte najdôležitejšie výpočty, ktoré boli použité na stanovenie vplyvov na príjmy a výdavky, ako aj predpoklady, z ktorých ste vychádzali. Predkladateľ by mal jasne odlíšiť podklady od kapitol a organizácií, aby bolo jasne vidieť základ použitý na výpočty.
	
Navrhovaná výška finančného príspevku na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach  podmienených odkázanosťou na rok 2019 vychádza z účelu tohto finančného príspevku s prihliadnutím na vývoj minimálnej mzdy za predchádzajúce dva kalendárne roky a s prihliadnutím na vyváženú úroveň spolufinancovania jednotlivých foriem sociálnej služby (pobytovej formy sociálnej služby a ambulantnej  formy sociálnej služby).
 	Navrhuje sa  zvýšenie finančného príspevku pri pobytových službách ako násobok mesačnej minimálnej mzdy pre určenie výšky finančného príspevku pri poskytovaní pobytovej služby/mesiac/miesto a to konkrétne 0,2 násobku minimálnej mzdy pri II. stupni odkázanosti, 0,45 násobku minimálnej mzdy pri III. stupni odkázanosti, 0,6 násobku minimálnej mzdy pri IV. stupni odkázanosti, 0,85 pri V. stupni odkázanosti a 1,05 násobku minimálnej mzdy pri VI. stupni odkázanosti. 
 	Vzhľadom na poznatky aplikačnej praxe z hľadiska potreby vyváženej úrovne spolufinancovania pobytovej formy sociálnej služby a ambulantnej sociálnej služby v zariadeniach podmienených odkázanosťou zo štátneho rozpočtu sa zvyšuje  výška finančného príspevku pri poskytovaní ambulantnej sociálnej služby  tým, že  sa zvyšuje percentuálny podiel na 66,67 % (2/3) z výšky finančného príspevku pri poskytovaní pobytovej služby/mesiac/miesto. 
Pri poskytovaní pobytovej sociálnej služby je prevádzkovateľ personálne vybavený na zabezpečenie osobnej starostlivosti v časovom rozsahu, ktorý zodpovedá času poskytovania sociálnej služby v zariadení, t.j.  24 hodín denne. Pri poskytovaní ambulantnej sociálnej služby v zariadení, pri ktorej prijímateľ tejto formy sociálnej služby denne do neho dochádza, je sprevádzaný alebo dopravovaný do zariadenia a zotrváva v ňom v dohodnutom čase v rámci prevádzkového  času 8 hodín ambulantnej prevádzky počas pracovného dňa, je poskytovanie osobnej starostlivosti  zamestnancami zariadenia z hľadiska časového rozsahu len pomerné a so súvisiacou potrebou  menšej  personálnej vybavenosti (nie je potrebné striedanie zamestnancov v pracovných  zmenách  ako je to pri nepretržitej prevádzke pri pobytových sociálnych službách v zariadení). Z týchto skutočností vychádza aj diferenciácia  výšky finančného príspevku na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach podmienených odkázanosťou  pre pobytovú sociálnu službu v zariadení a pre ambulantnú sociálnu službu v zariadení. Pomer tejto potrebnej osobnej starostlivosti pri poskytovaní ambulantnej sociálnej služby v zariadení oproti pobytovej sociálnej službe v zariadení vo výške 66,67 % podielu časového rozsahu. Ide len spriemerované hodnoty, a to bez ohľadu na konkrétny  časový rozsah individualizovanej osobnej  starostlivosti a podpory v konkrétnych prípadoch s väzbou na konkrétne dôsledky ťažkého zdravotného postihnutia, resp. nepriaznivého zdravotného stavu, a bez ohľadu na  nároky na u personálnu vybavenosť dané druhom sociálnej služby v zariadení, resp. vekovou kategóriou prijímateľov tejto sociálnej služby. Zvýšenie finančného príspevku pri poskytovaní ambulantnej formy sociálnej služby  na 66,67%  priznáva ambulantnej sociálnej službe v zariadení podmienenom odkázanosťou  vo svojich dôsledkoch vyššiu mieru finančnej podpory, a to v záujme vytvorenia motivačných nástrojov pre širšiu preferenciu tejto formy poskytovanej sociálnej služby pred pobytovou formou sociálnej služby  a jej želateľný rozvoj. 		 
Výška finančného príspevku na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach  podmienených odkázanosťou,  vychádzajúc  z účelového určenia jeho použitia (len spolufinancovanie EON na mzdy a platy zamestnancov poskytovateľa sociálnej služby a súvisiace odvody  platené zamestnávateľom z tohto príjmu), nepredstavuje pokrytie reálnej nákladovosti poskytovania osobnej starostlivosti. Ide len o jeden zo zdrojov spolufinancovania sociálnej služby v zariadeniach podmienených odkázanosťou tak, ako to ustanovuje § 71 zákona o sociálnych službách.

Finančný príspevok na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach podmienených odkázanosťou podľa § 71 ods. 6 a § 78a
Stupeň odkázanosti fyzickej osoby na pomoc inej fyzickej osoby	Výška finančného príspevku pri poskytovaní pobytovej sociálnej služby/mesiac/miesto	Výška finančného príspevku pri poskytovaní ambulantnej  sociálnej služby/mesiac/miesto obsadené  najmenej v rozsahu 8 hodín ambulantnej prevádzky počas pracovného dňa 	
II. stupeň	96 eur	64 eura	
III. stupeň	216 eur	144 eura	
IV. stupeň	288 eur	192  eura	
V. stupeň	408 eur	272 eura	
VI. stupeň	504 eur	336 eura	

Pri výpočte vplyvov na štátny rozpočet (finančný príspevok na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach podmienených odkázanosťou) bol spôsob výpočtu finančného príspevku na rok 2019 nasledovný :

Vychádzalo sa z  podaných žiadostí o poskytnutie finančného príspevku na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach  podmienených odkázanosťou na rok 2018, konkrétne z počtu miest, na ktoré bola požadovaná finančná podpora zo štátneho rozpočtu. Išlo o celkovú podporu   30 373  miest.

A)	Východiskový stav – pobytová sociálna služba :

Požiadavka verejných aj neverejných poskytovateľov sociálnej služby na poskytnutie finančného príspevku na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach  podmienených odkázanosťou na rok 2018 bola na 23 677 miest, pričom štruktúra prijímateľov sociálnej služby (ďalej len „prijímateľ SS“) podľa stupňa odkázanosti bola nasledovná : 

     385 prijímateľov SS v stupni II.,  t. j.    1,63%
     221 prijímateľov SS v stupni III., t. j.    0,93%
  6 553 prijímateľov SS v stupni IV., t. j.  27,68%
  5 049 prijímateľov SS v stupni V.,   t. j.  21,32%
11 469 prijímateľov SS v stupni VI., t. j.  48,44% 

Pobytová sociálna služba : 

1.	Nároky verejných aj neverejných poskytovateľov sociálnej služby z titulu zvýšenia minimálnej mzdy (480 € v roku 2018) za predpokladu, že by sa oproti roku 2018 nemenil počet miest v zariadeniach a ani štruktúra prijímateľov SS : 11 038 869 €

1,63% v stupni II. (385 miest x 9,00 € x 12 mesiacov) : 41 580,00 €
0,93% v stupni III. (221 miest x 20,25 € x 12 mesiacov) : 53 703,00 €
27,68% v stupni IV. (6 553 miest x 27,00 € x 12 mesiacov : 2 123 172 €
21,32% v stupni V. (5 049 miest x 38,25 € x 12 mesiacov) : 2 317 491 €
48,44% v stupni VI. (11 469 miest x 47,25 € x 12 mesiacov : 6 502 923 €

2.	Nárast dopadu z titulu zmeny štruktúry prijímateľov SS z hľadiska stupňov odkázanosti : 909 063 €

Možno predpokladať, že sa zmení štruktúra prijímateľov SS z dôvodu, že časť prijímateľov SS bude preposúdená do vyšších stupňov odkázanosti.

Vychádzame z predpokladu, že z celkového počtu miest na základe preposúdenia do vyšších stupňov odkázanosti, bude štruktúra prijímateľov SS nasledovná :

     237 prijímateľov SS v stupni II.,  t. j.    1,00%
     237 prijímateľov SS v stupni III., t. j.    1,00%
  2 368 prijímateľov SS v stupni IV., t. j.  10,00%
  6 629 prijímateľov SS v stupni V.,   t. j.  28,00%
14 206 prijímateľov SS v stupni VI., t. j.   60,00% 

1,00% v stupni II. (237 miest x 9,00 € x 12 mesiacov) : 25 596,00 €
1,00% v stupni III. (237 miest x 20,25 € x 12 mesiacov) : 57 591,00 €
10,00% v stupni IV. (2 368 miest x 27,00 € x 12 mesiacov : 767 232 €
28,00% v stupni V. (6 629 miest x 38,25 € x 12 mesiacov) : 3 042 711 €
60,00% v stupni VI. (14 206 miest x 47,25 € x 12 mesiacov : 8 054 802 €
Spolu : 11 947 932 €

Dopad z titulu zmeny štruktúry : 
11 947 932 € - 11 038 869 € = 909 063 €

3.	Nárast dopadu z titulu navýšenia kapacít v zariadeniach podmienených odkázanosťou : 5 760 000 €

Predpokladá sa, že sa zvýši počet prijímateľov SS v zariadeniach podmienených
 odkázanosťou a to z dôvodu rozšírenia kapacít resp. registrácie nových miest o 1 000 miest. Vychádza sa z predpokladu, že pôjde o miesta v V. a VI. stupni odkázanosti – nasledovne :

25% prijímateľov SS v stupni V.      (250 miest x 408 € x 12 mesiacov) : 1 224 000 €
75% prijímateľov SS v stupni VI.    (750 miest x 504 € x 12 mesiacov) :  4 536 000 € 

Ročné nároky na rozpočtovú kapitolu MPSVR SR by pri počte miest vychádzajúcom z roku 2018, zmene štruktúry prijímateľov SS  a  kalkulovanom navýšení počtu miest v pobytovej sociálnej službe predstavovali sumu : 17 707 932 €

B.	Východiskový stav – ambulantná sociálna služba :

Požiadavka verejných aj neverejných poskytovateľov sociálnej služby na poskytnutie finančného príspevku na poskytovanie sociálnej služby v zariadeniach  podmienených odkázanosťou na rok 2018 bola na 6 696 miest, pričom štruktúra prijímateľov sociálnej služby (ďalej len „prijímateľ SS“) podľa stupňa odkázanosti bola nasledovná : 

     92 prijímateľov SS v stupni II.,  t. j.    1,37%
     3 596  prijímateľov SS v stupni III., t. j. 53,71%
  1 214 prijímateľov SS v stupni IV., t. j.  18,13%
533	 prijímateľov SS v stupni V.,   t. j.  7,96%
1 261 prijímateľov SS v stupni VI., t. j.  18,83% 

Ambulantná sociálna služba : 

1.	Nároky verejných aj neverejných poskytovateľov sociálnej služby z titulu zvýšenia minimálnej mzdy (480 € v roku 2018) za predpokladu, že by sa oproti roku 2018 nemenil počet miest v zariadeniach a ani štruktúra prijímateľov SS : 5 094 459,60 €

1,37% v stupni II. (92 miest x 20,50 € x 12 mesiacov) : 22 632 €
53,71% v stupni III. (3 596 miest x 46,12 € x 12 mesiacov) : 1 990 170,24 €
18,13% v stupni IV. (1 214 miest x 61,50 € x 12 mesiacov : 895 932 €
7,96% v stupni V. (533 miest x 87,12 € x 12 mesiacov) : 557 219,52  €
18,83% v stupni VI. (1 261 miest x 107,62 € x 12 mesiacov : 1 628 505,84 €

2.	Nárast dopadu z titulu zmeny štruktúry prijímateľov SS z hľadiska stupňov odkázanosti : 575 886,72 €

Aj pri ambulantnej sociálnej službe je nutné predpokladať, že sa zmení štruktúra prijímateľov SS z dôvodu, že časť prijímateľov SS bude preposúdená do vyšších stupňov odkázanosti.

Vychádzame z predpokladu, že z celkového počtu miest na základe preposúdenia do vyšších stupňov odkázanosti, bude štruktúra prijímateľov SS nasledovná : 5 670 346,32 €

     67 prijímateľov SS v stupni II.,  t. j.    1,00%
  2 009 prijímateľov SS v stupni III., t. j.  30,00%
  2 276 prijímateľov SS v stupni IV., t. j.  33,99%
     670 prijímateľov SS v stupni V.,   t. j.  10,01%
1 674 prijímateľov SS v stupni VI., t. j.     25,00% 

1,00% v stupni II. (67 miest x 20,50 € x 12 mesiacov) : 16 482 €
30,00% v stupni III. (2 009 miest x 46,12 € x 12 mesiacov) : 1 111 860,96 €
33,99% v stupni IV. (2 276 miest x 61,50 € x 12 mesiacov : 1 679 688 €
10,01% v stupni V. (670 miest x 87,12 € x 12 mesiacov) : 700 444,80 €
25,00% v stupni VI. (1 674 miest x 107,62 € x 12 mesiacov : 2 161 870,56 €
Spolu : 5 670 346,32€

Dopad z titulu zmeny štruktúry : 
5 670 346,32 € - 5 094 459,60 € = 575 886,72 € 

3.	Nárast dopadu z titulu navýšenia kapacít v zariadeniach podmienených odkázanosťou : 3 663 360 €

Predpokladá sa, že sa zvýši počet prijímateľov SS v zariadeniach podmienených
 odkázanosťou a to z dôvodu rozšírenia kapacít resp. registrácie nových miest o 1 200 miest. Vychádza sa z predpokladu, že pôjde o miesta v IV. až VI. stupni odkázanosti – nasledovne :

50% prijímateľov SS v stupni IV. (600 miest x 192 € x 12 mesiacov) :1 382 400 €
15% prijímateľov SS v stupni V.   (180 miest x 272 € x 12 mesiacov) : 587 520 €
35% prijímateľov SS v stupni VI. (420 miest x 336 € x 12 mesiacov) :  1 693 440 € 

Ročné nároky na rozpočtovú kapitolu MPSVR SR by pri počte miest vychádzajúcom z roku 2018, zmene štruktúry prijímateľov SS  a  kalkulovanom navýšení počtu miest v ambulantnej sociálnej službe predstavujú sumu : 9 333 706,32 €

Tabuľka č. 3 

Príjmy (v eurách)	Vplyv na rozpočet verejnej správy	poznámka	
	2018	2019	2020	2021		
Daňové príjmy (100)1					 	
Nedaňové príjmy (200)1	0				 	
Granty a transfery (300)1					 	
Príjmy z transakcií s finančnými aktívami a finančnými pasívami (400)	 	 	 	 	 	
Prijaté úvery, pôžičky a návratné finančné výpomoci (500)	 	 	 	 	 	
Dopad na príjmy verejnej správy celkom	0				 	
1 –  príjmy rozpísať až do položiek platnej ekonomickej klasifikácie

Poznámka:
Ak sa vplyv týka viacerých subjektov verejnej správy, vypĺňa sa samostatná tabuľka za každý subjekt.

Tabuľka č. 4 
Výdavky (v eurách) – MPSVR SR	Vplyv na rozpočet verejnej správy	poznámka	
	2018	2019	2020	2021		
Bežné výdavky (600)	0	27 041 638	27 041 638	27 041 638	 	
  Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610)	0				 	
  Poistné a príspevok do poisťovní (620)					 	
  Tovary a služby (630)2					 	
  Bežné transfery (640)2		27 041 638	27 041 638	27 041 638	 	
  Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s  úverom, pôžičkou, návratnou finančnou výpomocou a finančným prenájmom (650)2						
Kapitálové výdavky (700)	0				 	
  Obstarávanie kapitálových aktív (710)2					 	
  Kapitálové transfery (720)2					 	
Výdavky z transakcií s finančnými aktívami a finančnými pasívami (800)	 				 	
Dopad na výdavky verejnej správy celkom	0	27 041 638 	27 041 638	27 041 638	 	

2 –  výdavky rozpísať až do položiek platnej ekonomickej klasifikácie
Poznámka: Ak sa vplyv týka viacerých subjektov verejnej správy, vypĺňa sa samostatná tabuľka za každý subjekt.

                Tabuľka č. 5 

Zamestnanosť	Vplyv na rozpočet verejnej správy	poznámka	
	2018	2019	2020	2021		
Počet zamestnancov celkom	0				 	
   z toho vplyv na ŠR						
Priemerný mzdový výdavok (v eurách)					 	
   z toho vplyv na ŠR	 				 	
Osobné výdavky celkom (v eurách)	0				 	
Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610)					 	
   z toho vplyv na ŠR					 	
Poistné a príspevok do poisťovní (620)					 	
   z toho vplyv na ŠR					 	
						
Poznámky:						
Ak sa vplyv týka viacerých subjektov verejnej správy, vypĺňa sa samostatná tabuľka za každý subjekt. Ak sa týka rôznych skupín  zamestnancov, je potrebné počty, mzdy a poistné rozpísať samostatne podľa spôsobu odmeňovania (napr. policajti, colníci ...).
Priemerný mzdový výdavok je tvorený podielom mzdových výdavkov na jedného zamestnanca na jeden kalendárny mesiac bežného roka.		
Kategórie 610 a 620 sú z tejto prílohy prenášané do príslušných kategórií prílohy „výdavky“.