O b s a h  

1.	Správa o hospodárení kapitoly 

	1.1.Súhrnná charakteristika kapitoly a jej hospodárenia v hodnotenom 
         rozpočtovom roku..............................................................................................	  1
1.1.1.  Charakteristika činnosti kapitoly......................................................................	  1
1.1.2.  Zhodnotenie plnenia záväzných ukazovateľov rozpočtu kapitoly....................	  1
1.1.3	   Rozpočtové opatrenia vykonané Ministerstvom financií SR.............................	  3

A.	Súdnictvo, ostatné rozpočtové organizácie a Ministerstvo spravodlivosti SR 
	– ústredný orgán ...............................................................................................	  5	   
1.2.  Príjmy ..................................................................................................................	  5
1.2.1.  Príjmy  podľa ekonomickej klasifikácie ...........................................................	  6
1.2.2.  Prostriedky prijaté z rozpočtu Európskej únie a iné prostriedky 
           zo zahraničia poskytnuté Slovenskej republike na základe medzinárodných 
           zmlúv uzavretých medzi Slovenskou republikou a inými štátmi........................	  7

1.3    Výdavky ..............................................................................................................	  7
1.3.1.  Výdavky  podľa ekonomickej klasifikácie...........................................................	  7
1.3.2.  Výdavky  podľa funkčnej klasifikácie.................................................................. 13
1.3.3.  Vyhodnotenie plnenia programovej štruktúry ...................................................	14	
1.3.4.  Výdavky súdnictva, ostatných organizácií a ministerstva ústredného orgánu...	22
 
1.4.	Výsledok rozpočtového hospodárenia súdnictva, ostatných rozpočtových 
	organizácií a ministerstva ústredného  orgánu....................................................	22

1.5.   Finančné operácie..............................................................................................	22
1.5.1.   Príjmové finančné operácie.............................................................................	22
1.5.2.   Výdavkové finančné operácie..........................................................................	23

1.6.  Zhodnotenie zamestnanosti ...............................................................................	23
1.7.  Zhodnotenie výsledkov kontrol...........................................................................	23   
1.8.  Zhodnotenie majetkovej pozície ........................................................................	24
1.9.  Majetkové účasti štátu v obchodných spoločnostiach........................................	26
1.10. Príspevkové organizácie v pôsobnosti súdnictva, ostatných organizácií
         a ministerstva ústredného orgánu......................................................................	26

B. Zbor väzenskej a justičnej stráže .........................................................................	27
1.2. Príjmy ...................................................................................................................	27
1.2.1. Príjmy podľa ekonomickej klasifikácie ...............................................................	27
1.2.2. Prostriedky prijaté z rozpočtu Európskej únie a iné prostriedky 
           zo zahraničia poskytnuté Slovenskej republike na základe medzinárodných 
           zmlúv uzavretých medzi Slovenskou republikou a inými štátmi ......................	28

1.3. Výdavky ...............................................................................................................	28
1.3.1. Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie ...........................................................	29
1.3.2. Výdavky zboru podľa funkčnej klasifikácie ........................................................	33
1.3.3. Vyhodnotenie plnenia programovej štruktúry zboru ..........................................	34
1.3.4. Výdavky zboru kryté prostriedkami zo zahraničia na základe
           Medzinárodných zmlúv uzavretých medzi Slovenskou republikou
           a inými štátmi ..................................................................................................	36

1.4. Výsledok rozpočtového hospodárenia zboru ......................................................	36

1.5. Finančné operácie ..............................................................................................	37
1.5.1. Príjmové finančné operácie .............................................................................	37
1.5.2. Výdavkové finančné operácie ..........................................................................	37

1.6. Zhodnotenie zamestnanosti ................................................................................	37
1.7. Zhodnotenie výsledku kontrol ..............................................................................	38
1.8. Zhodnotenie majetkovej pozície zboru ................................................................	39
1.9. Majetkové účasti štátu v obchodných spoločnostiach .........................................	40
1.10. Príspevkové organizácie v pôsobnosti zboru .....................................................	40

Záver ...........................................................................................................................	40 

    2.  Tabuľková časť 

    Tabuľka č. 1  Celkový prehľad príjmov a výdavkov kapitoly ŠR za rok 2010
    Tabuľka č. 2  Výdavky kapitoly ŠR podľa ekonomickej a funkčnej klasifikácie za rok 2010
    Tabuľka č. 3  Finančné operácie kapitoly ŠR za rok 2010
    Tabuľka č. 4  Záväzné ukazovatele kapitoly MS SR za rok 2010
    Tabuľka č. 7  Agregovaná súvaha kapitoly ŠR a rozpočtových organizácií v jej pôsobnosti
                         za rok 2010
    Tabuľka č.8  Agregovaný výkaz ziskov a strát kapitoly ŠR a rozpočtových organizácií v jej
                          pôsobnosti za rok 2010

     3.   Prílohy

     Príloha č. 1  Organizačná schéma platná k 31. 12. 2010
     Príloha č.1a Organizačná schéma Zboru väzenskej a justičnej stráže platná k 31.12. 2010
     Monitorovacia správa programovej štruktúry k dátumu 31.12.2010

1.    Správa o hospodárení  kapitoly Ministerstva spravodlivosti Slovenskej  republiky
________________________________________________________________________

1.1.	SÚHRNNÁ CHARAKTERISTIKA  KAPITOLY A JEJ HOSPODÁRENIA V HODNOTENOM ROZPOČTOVOM ROKU 

1.1.1.  Charakteristika činnosti kapitoly
	
            V roku 2010 kapitola Ministerstva  spravodlivosti  SR zabezpečovala úlohy a  činnosti  súdnictva a väzenstva, ktoré vyplývali  predovšetkým z  Programového vyhlásenia vlády Slovenskej republiky, z prijatých hlavných úloh väzenstva a z ďalších stanovených priorít kapitoly. Úlohy boli plnené v podmienkach hospodárenia, ktoré bolo vo veľkej miere ovplyvnené nedostatočným objemom pridelených rozpočtových prostriedkov.

1.1.2.  Zhodnotenie plnenia záväzných ukazovateľov  rozpočtu kapitoly

  Kapitola   Ministerstva   spravodlivosti SR   hospodárila  s  rozpočtovými   prostriedkami na rok 2010, ktoré boli rozpísané listom Ministerstva financií SR 
z  1. decembra 2009 pod číslom MF/028560/2009-441 v nadväznosti  na   vládny  návrh zákona   o  štátnom  rozpočte   na  rok  2010   prerokovaný  v  orgánoch  Národnej  rady  Slovenskej republiky  a  schválený  4. novembra 2009  zákonom č. 497/2009 Z. z.

           Schválený rozpočet kapitoly na rok 2010 bol upravený rozpočtovými opatreniami Ministerstva financií SR. Po vykonaných úpravách bol  upravený rozpočet kapitoly 
za rok 2010 plnený a čerpaný nasledovne:  

                                                                                                                                                 (v eurách)
Ukazovateľ	Schválený rozpočet 2010	Upravený rozpočet 
2010	Skutočnosť  2010	% 
plnenia  k uprav. rozpočtu	
Príjmy celkom
z toho:
záväzný ukazovateľ	13 941 450

8 298 484 	
13 941 450

8 298 484
 	18 631 801

11 126 476	133,64

134,08	

                                                                                                                                    (v eurách)
Ukazovateľ	Schválený rozpočet 2010	Upravený rozpočet 2010	

Skutočnosť    2010	%
čerpania
k uprav. rozpočtu 2010	
Mzdy, platy, služobné príjmy a OOV	159 892 514	158 101 682	158 101 158	100,00	
Poistné a príspevok do poisťovní	53 893 897	50 556 569	50 556 471	 100,00	
Tovary a služby	48 700 153	74 777 045	75 488 832	100,95	
Bežné transfery	5 142 441	15 144 600	15 144 497	100,00	
Bežné výdavky 	267 629 005	298 579 896	299 290 958	100,24	
Kapitálové výdavky	2 404 388	2 947 589	2 955 664	100,27	
Výdavky celkom	270 033 393	301 527 485	302 246 622	100,24	

Podľa programového rozpočtovania rozpočtové prostriedky kapitoly Ministerstva spravodlivosti SR za rok 2010 boli čerpané nasledovne:

(v eurách)
Program	Schválený rozpočet 2010	Upravený rozpočet 
2010	Skutočnosť 
 2010	% čerpania 
k  uprav. rozpočtu	
Kód	               Názov					
06G	Ľudské zdroje	0	174 589	174  589	100,00	
06H	Hospodárska mobilizácia	18 588	18 588	17 945	96,54	
08P	Financovanie systému súdnictva	132 980 934	155 602 479	155 600 617	100,00	
08R	Tvorba a implementácia politík	8 573 357	10 213 483	10 213 454	100,00	
070	Väzenstvo 	128 460 514	135 518 346	136 240 017	100,53	
Programy spolu	270 033 393	301 527 485	302 246 622	100,24	

V hodnotenom období kapitola Ministerstva spravodlivosti SR  neposkytla  bežné a kapitálové transfery príspevkovým organizáciám, štátnym fondom, občianskym združeniam a právnickým alebo fyzickým osobám. Zároveň neboli použité pridelené rozpočtové prostriedky vyčlenené v štátnom rozpočte formou rezerv podľa zákona č. 497/2009 Z. z. o štátnom rozpočte na rok 2010.
Podľa programov k prekročeniu čerpania rozpočtových prostriedkov za rok 2010 došlo v Zbore väzenskej a justičnej stráže v programe 070 Väzenstvo. Dôvody prekročenia čerpania  výdavkov sú uvedené v predkladanom materiáli v časti Zbor väzenskej a justičnej stráže.
V prílohách  (tabuľka č. 1, 2) je uvedený celkový prehľad plnenia príjmov a čerpanie  výdavkov  za kapitolu  zaokrúhlený  v tis. Eur.
Rozpis záväzných ukazovateľov na rok 2010 bol v priebehu roka 2010 upravený rozpočtovými opatreniami Ministerstva financií SR.  Išlo hlavne o tieto rozpočtové opatrenia:

1.1.3.	Rozpočtové opatrenia  vykonané Ministerstvom  financií SR 

1)	Rozpočtové    opatrenie    č.   1    –    listom    zo     14.    januára    2010    pod      číslom   MF/008303/2010-441 povolilo prekročiť limit výdavkov vo  výške 174 588,51 Eur, z toho na podprograme 06G1C Podpora zamestnanosti, sociálnej inklúzie  a budovanie kapacít v  BSK – MS SR   sumu 9 043,16   Eur a  na  podprograme  06G1D  Budovanie  kapacít               a  zlepšenie  kvality verejnej    správy  –   MS  SR  čiastku  165 545,35 Eur.  Rozpočtové prostriedky boli  presunuté z roku 2009, použili sa na financovanie spoločných programov  SR a  EÚ,

2)	Rozpočtové opatrenie č. 2 – listom z  20. januára 2010 pod číslom MF/008843/2010-441 povolilo prekročiť limit výdavkov v  súdnictve na programe 08P Financovanie systému súdnictva  o 365 947 Eur. Viazanie rozpočtových prostriedkov vo výške 166 940 Eur bolo na ministerstve – ústrednom   orgáne   na    programe    08R   Tvorba   a   implementácia    politík  a    v  Zbore   väzenskej   a  justičnej  stráže   na  programe   070   Väzenstvo                vo výške    199 007   Eur.   Išlo    o    technickú   chybu  spôsobenú   pri   rozpise rozpočtových prostriedkov na rok 2010,

3)	Rozpočtové opatrenie č. 3 – listom z  10. februára 2010 pod číslom 
MF/010421/2010-441 povolilo prekročiť limit výdavkov vo výške 50 400 Eur (kapitálové výdavky), program 08R Tvorba a implementácia politík. Rozpočtové prostriedky boli určené na investičnú akciu rozvoj informačných systémov rezortu,
 
4)	Rozpočtové opatrenie č. 4 – listom z  19. februára 2010 pod číslom 
MF/010911/2010-441 povolilo prekročiť limit výdavkov vo výške 166 940 Eur na programe 08R Tvorba a implementácia politík a súčasne tieto prostriedky boli viazané na programe 08P Financovanie systému súdnictva. Rozpočtovým opatrením (kapitálové výdavky) boli zabezpečené havarijné situácie  na Ministerstve spravodlivosti SR – ústredí,

5)	Rozpočtové opatrenie č. 5 – listom zo 14. marca 2010 pod číslom 
MF/012615/2010  -  441 povolilo   prekročiť   limit    kapitálových    výdavkov    vo    výške 
34 896,45 Eur na programe 08P Financovanie systému súdnictva na investičnú akciu – Bezpečnostné zabezpečenie objektov,

6)	Rozpočtové opatrenie č. 6 – listom zo 6. apríla 2010 pod číslom  
MF/013965/2010-441 viazalo rozpočtové prostriedky  vo výške 3 388,60 Eur                    na programe  070 Väzenstvo  v nadväznosti na bod B. 2 a B. 4. uznesenia vlády SR             č. 998 z  22. októbra  2003  a  Dohody č. 5/2010  o poskytnutí výcvikových trenažérov a  služieb s   tým   spojených    uzatvorenej   medzi   Generálnym   riaditeľstvom   Zboru   väzenskej a justičnej  stráže  a Ústavom  špeciálneho  zdravotníctva  a  výcviku Ministerstva obrany Slovenskej republiky,

7)	Rozpočtové opatrenie č. 7 – listom z  20. apríla 2010 pod číslom 
MF/015031/2010  –  441  povolilo   prekročiť   limit  kapitálových    výdavkov     vo   výške 
407 171,13  Eur, z toho  na programe 08P Financovanie systému súdnictva vo výške 307 265 Eur  na investičnú akciu – Rekonštrukcia strechy Okresného súdu Rimavská Sobota v sume 187 792 Eur a na investičnú akciu – Stavebná rekonštrukcia budovy Okresného súdu Košice I v sume 119 473 Eur. Zostatok prostriedkov vo výške  99 906,13 Eur  bol určený pre Zbor väzenskej a justičnej stráže, program 070 Väzenstvo  na investičnú akciu „Rekonštrukcia signálno-bezpečnostnej techniky v Ústave na výkon trestu odňatia slobody a Ústave na výkon väzby Ilava“,

8)	Rozpočtové opatrenie č. 8 – listom z  13. mája 2010 pod číslom 
MF/016545/2010-441 povolilo prekročiť limit výdavkov v kategórii 630 Tovary a služby        vo výške 197 540 Eur na programe 08R Tvorba a implementácia politík. Rozpočtovým opatrením mal byť zabezpečený neobmedzený prístup k elektronickému produktu EPI v rámci verejnej internetovej siete pre všetkých zamestnancov súdov, ktorí sa podieľajú na výkone sudcovskej moci,

9)	Rozpočtové opatrenie č. 9 – listom z  24. mája 2010 pod číslom 
MF/017129/2010-441 povolilo prekročiť limit výdavkov vo výške 
100 000 Eur (v kategórii 630 Tovary a služby vo výške 90 000 Eur a  v  kategórii 700 Kapitálové výdavky v sume 10 000 Eur) na programe 08R Tvorba a implementácia politík. Rozpočtové prostriedky boli určené na projekt jednotných kontaktných miest        2. etapy a dobudovanie jednotných kontaktných miest 1. etapy,
 
10)	Rozpočtové opatrenie č. 10 – listom zo 16. septembra  2010 pod číslom 
MF/023344/2010-441 viazalo kapitálové rozpočtové prostriedky vo výške 
29 055 Eur, ktoré boli  presunuté  do kategórie 630 Tovary  a  služby  a  zároveň  sa zabezpečil  presun rozpočtových prostriedkov vo výške 134 798 Eur  z  programu 08P Financovanie systému súdnictva na program  070 Väzenstvo. Realizáciou rozpočtového opatrenia  sa  zabezpečila tlač a  distribúcia  Obchodného vestníka tlačiarňou ZVJS Leopoldov,

11)	 Rozpočtové opatrenie č. 11 – listom z  9. júna 2010 pod číslom 
MF/018239/2010-441 povolilo prekročiť limit výdavkov vo výške 
595 000 Eur (v kategórii 630 Tovary a služby vo výške 178 500 Eur  a  v  kategórii 700 Kapitálové výdavky v sume 416 500 Eur) na programe 08R Tvorba a implementácia politík.  Rozpočtové   prostriedky   boli  určené  na  projekt  jednotných kontaktných miest 2. etapy a dobudovanie jednotných kontaktných miest 1. etapy na roky 2010 a 2011,

12)	Rozpočtové opatrenie č. 12 – listom z  28. júna 2010 pod číslom 
MF/019399/2010-441 povolilo prekročiť limit kapitálových výdavkov  
vo výške 215 400 Eur  na programe 08R Tvorba a implementácia politík. Rozpočtové prostriedky boli určené na investičnú akciu „Rozvoj informačných systémov  rezortu“,

13)	Rozpočtové opatrenie č. 13 – listom z  28. júna 2010 pod číslom 
MF/019414/2010-441 povolilo prekročiť limit kapitálových výdavkov  
vo výške 320 800 Eur  na  programe 08P Financovanie systému súdnictva. Rozpočtové prostriedky boli určené na zabezpečenie zmien informačného systému obchodného registra systému CORWIN tak, aby systém CORWIN spĺňal funkčné požiadavky v súlade s legislatívou SR a EÚ,

14)	Rozpočtové   opatrenie    č.     14    –    listom     z     21.    septembra    2010  pod  číslom MF/023810/2010-441 povolilo prekročiť limit  výdavkov  vo výške 27 996 048 Eur, z toho na programe 070 Väzenstvo  o  7 025 524 Eur, na programe 08P Financovanie systému súdnictva o 19 287 859 Eur a  na programe 08R Tvorba a  implementácia politík o 1 682 665 Eur. Rozpočtové  prostriedky  boli  určené   na   financovanie    neuhradených  platieb  a  faktúr  k   31.  júlu   2010  v sume  15 789 582 Eur a na úhradu platieb a faktúr za obdobie august až december 2010 vo  výške  5 180 942  Eur.  Rozpočtové   prostriedky   na   programe  070 Väzenstvo   boli  určené   na  dotáciu  osobitného   účtu  v  rámci  kategórie  640 Bežné transfery,

15)	Rozpočtové     opatrenie     č.   15   –    listom    z     5.    novembra    2010    pod    číslom MF/026533/2010-441  povolilo  prekročiť limit  kapitálových výdavkov vo výške 361 298,37 Eur na programe 08P Financovanie systému súdnictva. Rozpočtové prostriedky boli určené na investičnú akciu KISEP a na investičnú akciu Obchodný  register  e- služby, SW,

16)	Rozpočtové     opatrenie    č.   16   –     listom   z     9.     decembra    2010    pod    číslom MF/028686/2010-441 povolilo prekročiť limit výdavkov vo výške 318 770 Eur                         na programe 08P Financovanie systému súdnictva. Rozpočtové prostriedky boli viazané na programe 08R Tvorba a implementácia politík. Použili sa na prevádzkové výdavky súdnictva a na zabezpečenie služieb spoločnosti Microsoft v rámci zmluvy k rámcovej vládnej zmluve GI – Premier support,

17)	Rozpočtové   opatrenie   č.  17   –      listom     z    8.   decembra     2010     pod     číslom MF/028868/2010-441 viazalo kapitálové rozpočtové  prostriedky vo výške            1 244 209,37  Eur, z toho na  programe 08P Financovanie systému súdnictva                          vo výške 708 209,37  Eur a na programe 08R Tvorba a implementácia politík vo výške   536 000  Eur.  Viazané   rozpočtové   prostriedky   budú  použité   v  roku  2011,

18)	Rozpočtové     opatrenie    č.  18   –   listom      z    10.     decembra   2010   pod     číslom MF/029068/2010-441 viazalo kategóriu 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania vo výške 1 780 832 Eur, z toho mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania aparátu ústredného orgánu vo výške 260 232 Eur. Ďalej boli presunuté rozpočtové prostriedky z programu 08R Tvorba a implementácia politík                 vo výške 346 109 Eur na program 08P Financovanie systému súdnictva. Rozpočtové prostriedky boli použité na financovanie prevádzkových výdavkov súdnictva, vrátane výdavkov na súdne konanie a ostatných výdavkov spojených s odchodom sudcov a ostatných zamestnancov do starobného dôchodku a  nových prípadov úhrady finančného zadosťučinenia (Nálezov Ústavného súdu SR),

19)	Rozpočtové     opatrenie     č.    20   –   listom    z    22.   decembra   2010    pod     číslom MF/030054/2010-441 povolilo prekročiť limit  výdavkov  vo  výške 2 288 548 Eur                   na programe 08P Financovanie systému súdnictva.  Rozpočtové prostriedky boli určené  na  úhradu  dlhov   advokátov,  znalcov,   notárov ,  exekútorov,  prekladateľov                         a  tlmočníkov,
 
20)	Rozpočtové   opatrenie     č.  21    –    listom   z     23.    decembra   2010     pod     číslom MF/030087/2010-413 viazalo kategóriu 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania vo výške 10 000 Eur, z toho mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania aparátu ústredného orgánu vo výške 10 000 Eur. Rozpočtové prostriedky boli použité na zabezpečenie zvýšených prevádzkových výdavkov v aparáte ústredného úradu.

A.	Súdnictvo, ostatné rozpočtové organizácie a  Ministerstvo spravodlivosti SR -  ústredný orgán

1.2.    PRÍJMY 

Schválený   rozpočet    príjmov  na  rok 2010   vo  výške  2 987 453 Eur   bol    plnený sumou   5  028  437  Eur, t. j  na 168, 32  %, z  toho  podľa   § 23  ods. 1 písm.  e) zákona     č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a  o  zmene a  doplnení niektorých zákonov bolo do príjmov štátneho rozpočtu odvedených 1 750 Eur, ktoré                    vo výdavkovej časti rozpočtu na programe 08P Financovanie systému súdnictva, kategórii 630 Tovary a služby boli čerpané vo výške 1 088 Eur.  Použitie je uvedené v časti 1.3.1. Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie.
Plnenie príjmov v roku 2010 je vyššie oproti roku 2009  o 152 414 Eur, ovplyvnené   hlavne plnením príjmov z peňažných trestov.    

1.2.1. Príjmy podľa ekonomickej klasifikácie  
          
 Súdnictvo, ostatné rozpočtové organizácie a Ministerstvo spravodlivosti SR - ústredný orgán plnili príjmy v roku 2010 pri porovnaní s plnením  príjmov za rok  2009 takto:  

                                                                                                                                          (v eurách)
Ukazovateľ	Skutočnosť
2009	Schválený rozpočet 2010	Upravený rozpočet
2010	  Skutočnosť
2010	%
plnenia
k uprav. rozpočtu 2010	
210  Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku	103 032	75 421	89 921	118 647	131,95	
220 Administratívne poplatky a iné poplatky a platby	2 132 561	1 277 959	1 208 008	2 167 066	179,39	
230 Kapitálové príjmy   	960	0	500	500	100,00	
240 Úroky z tuzem. úverov, pôžičiek, návratných  finan. výpomoci, vkladov	0	130	30	0	0,00	
290  Iné nedaňové príjmy  	2 592 989	1 633 943	1 688 994	2 742 224	162,36	
300 Granty 
a transfery	46 481	0	0	0	0,00	
Príjmy celkom	4 876 023	2 987 453	2 987 453	5 028 437	168,32	

         Kategória 210 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku - príjmy boli splnené               vo výške  118 647 Eur. Na plnení uvedených príjmov sa predovšetkým podieľali príjmy z prenajatých budov, služobných bytov, pozemkov, nebytových priestorov  na zabezpečenie závodného stravovania, bufetov a občerstvovacích  automatov, zubných a praktických lekárov, poštových a novinových stánkov.
          
           Kategória 220 Administratívne poplatky a iné poplatky a platby -  príjmy boli splnené vo výške 2 167 066  Eur. V súdnictve boli  príjmy  plnené  hlavne z náhrad                   za právne služby a trovy preddavkované zo štátneho rozpočtu  (svedočné,  znalečné                    a  tlmočnícke úkony), príjmy za ubytovne, za telefónne hovory od zamestnancov hradené           za december 2009  v  celkovej  výške 1 353 751 Eur, z toho tržby z predaja kolkových známok boli odvedené vo výške 168 919 Eur. Plnenie príjmov Justičnej pokladnice pri Krajskom súde v Bratislave je vo výške 580 984 Eur. Na  Ministerstve spravodlivosti SR -  ústrednom orgáne príjmy boli plnené hlavne  z vydávania  Obchodného  vestníka  vo  výške  652 977 Eur, zo zápisov  a  výpisov zo zoznamu znalcov  a tlmočníkov vo výške 21 740 Eur, zo zápisov správcov vo výške 39 376 Eur. Ďalšie príjmy boli plnené z  tržieb z predaja tovaru v bufete a za poskytované ubytovanie  Inštitútom vzdelávania Ministerstva spravodlivosti SR, Omšenie a  Justičnou akadémiou Pezinok (vrátane detašovaného pracoviska Omšenie).   
      
           Kategória 230 Kapitálové príjmy - príjmy boli plnené vo výške 500 Eur    
z predaja poškodeného a vyradeného služobného motorového vozidla Okresného súdu Kežmarok  z dôvodu povodne. 

            Kategória 290  Iné nedaňové príjmy  -  za sledované obdobie boli  plnené vo  výške 2 742 224 Eur, z toho v súdnictve  trovy  trestného konania  boli vo výške  1 210 426 Eur,       z  toho  čiastku 609 991 Eur dosiahla  Justičná pokladnica pri Krajskom súde  v Bratislave. Peňažné tresty boli  plnené  vo výške 1 315 806 Eur, kaucie  v  čiastke 22 572 Eur. Ďalšie príjmy v rámci  tejto  kategórie  predstavovali  príjmy z dobropisov za elektrickú energiu, plyn,  vrátené platby zo zahraničných pracovných ciest, neprevzaté a vrátené odškodnenia osôb v zmysle platných predpisov, z poistného plnenia za poistné udalosti na budove Okresného súdu Topoľčany a na služobnom motorovom vozidle Okresného súdu Kežmarok. 

Významnú položku príjmov v súdnictve tvoria ďalšie  príjmy zo súdnych  poplatkov vo výške 57 661 794 Eur, čo je v porovnaní s rokom  2009 viac o 2 202 597 Eur. Súdy odviedli príslušným daňovým úradom 38 427 363 Eur  a  19 234 431 Eur  bolo  uhradených  v kolkoch.    
                                                                                                   
                 (v eurách) 
Súdne poplatky	Rok 2008	Rok 2009	Rok 2010	
 Odvedené  daňovým úradom	29 347 872	34 935 390	38 427 363	
 Uhradené v kolkoch	22 661 289	20 523 807	19 234 431	
Spolu	52 009 161	     55 459 197	57 661 794	

1.2.2.  Prostriedky prijaté z rozpočtu EÚ a iné prostriedky  zo zahraničia poskytnuté Slovenskej republike na základe medzinárodných zmlúv uzavretých medzi Slovenskou republikou a inými štátmi – nezaradené do príjmov štátneho rozpočtu

  Ministerstvo financií SR rozpočtovým opatrením  č.   1 – listom zo  14.  januára   2010    pod číslom  MF/008303/2010-441 povolilo prekročiť limit výdavkov vo  výške 174 588,51 Eur, z toho na podprograme 06G1C Podpora zamestnanosti, sociálnej inklúzie  a  budovanie kapacít v  BSK – MS SR   sumu 9 043,16  Eur a  na  podprograme  06G1D  Budovanie  kapacít a  zlepšenie  kvality verejnej    správy  –   MS  SR  čiastku  165 545,35 Eur.  Rozpočtové prostriedky boli  presunuté z roku 2009. V plnej výške boli použité  na vyplatenie  odmien zamestnancov mimopracovného pomeru – členov projektového tímu a na úhradu výkonov riadenia projektu.  

1.3.  VÝDAVKY

1.3.1. Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie

           Súdnictvo, ostatné rozpočtové organizácie a Ministerstvo spravodlivosti SR -  ústredný orgán v  hodnotenom období  hospodárili s pridelenými  rozpočtovými prostriedkami takto:                                                                                                                                                                                     

   (v eurách)
Ukazovateľ	Skutočnosť 
2009	Schválený rozpočet 2010	Upravený rozpočet 2010	

Skutočnosť    2010	       %   
čerpania
k uprav. rozpočtu 2010	
Mzdy, platy, služobné príjmy 
a OOV	85 554 951	89 462 716	87 671 884	87 671 312	100,00	
Poistné a príspevok do poisťovní	 24 630 206	28 745 616	25 861 695	25 861 575	 100,00	
Tovary a služby	25 607 653	19 066 407	43 386 968	43 385 454	100,00	
Bežné transfery	4 631 462	2 595 477	6 557 437	6 557 337	100,00	
Bežné výdavky 	140 424 272	139 870 216	163 477 984	163 475 678	100,00	
Kapitálové výdavky	10 177 102	1 702 663	2 531 155	2 530 927	99,99	
Výdavky celkom	150 601 374	141 572 879	166 009 139	166 006 605	100,00	

Schválený rozpočet výdavkov vo výške 141 572 879 Eur bol rozpočtovými opatreniami upravený  na  166 009 139 Eur. Vyčerpaný bol na 100,0 %  v  sume  166 006 605 Eur. 

		Pri porovnaní čerpania rozpočtových prostriedkov v roku 2010 s  dosiahnutou skutočnosťou za rok 2009  možno konštatovať, že v roku 2010 došlo k zvýšeniu  čerpania celkových rozpočtových prostriedkov o 15 405 231 Eur,  ovplyvnené  hlavne kategóriou              630 Tovary a služby  a  kategóriou  640 Bežné transfery  o 19 703 676 Eur. Zvýšené čerpanie rozpočtových prostriedkov v týchto kategóriách bolo hlavne z  dôvodu realizácie všetkých neuhradených záväzkov z roku 2009 vo výške 10 935 995 Eur, ktoré prešli na ťarchu rozpočtu roka 2010 a súčasne boli realizované aj ďalšie nevyhnutne potrebné prevádzkové prostriedky  v súdnictve. Kategória 610 Mzdy,  platy, služobné príjmy a OOV  bola v roku 2010 vyššie čerpaná oproti roku 2009 o 2 116 361 Eur, kategória 620  Poistné a príspevok do poisťovní o 1 231 369 Eur a v  kategórii 700 Kapitálové výdavky boli výdavky čerpané nižšie o 7 646 175 Eur. 

Čerpanie rozpočtových prostriedkov podľa kategórií  je nasledovné:

•	Kategória 610 – Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania

Zákonom č.  497/2009 Z. z. o štátnom rozpočte na rok 2010  boli schválené rozpočtové prostriedky v kategórii výdavkov 610 - Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania  v celkovej výške  89 462 716 Eur, z toho pre Ministerstvo spravodlivosti SR - ústredný orgán 3 749 824 Eur.
 
Rozpočtovými opatreniami Ministerstva financií SR bol schválený rozpočet 
mzdových prostriedkov k  31. decembru 2010 znížený a upravený na sumu 87 671 884 Eur, z toho na Ministerstve spravodlivosti SR - ústrednom orgáne na sumu 3 479 592 Eur. Znížením limitu miezd, platov, služobných príjmov a ostatných osobných vyrovnaní v celkovej výške 1 790 832 Eur  boli  zabezpečené  nevyhnutné výdavky v kategórii 630 Tovary a služby a v kategórii 640 Bežné transfery. Od 1. januára 2010 boli zvýšené platové tarify štátnych zamestnancov, zvýšené stupnice platových  taríf   zamestnancov  pri   výkone  práce  vo   verejnom   záujme  o 1 %  a v nadväznosti na zverejnenie priemernej mesačnej nominálnej mzdy zamestnanca v hospodárstve Slovenskej republiky za rok 2009 Štatistickým úradom SR, boli od 1. januára  2010 upravené   platy  sudcov  o  2,95 %.   Rozpočtové   prostriedky  na  zvýšenie  platov   sudcov  a zamestnancov boli realizované v rámci limitov schváleného rozpočtu, z úspor mzdových prostriedkov.

Výdavky na mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania  boli čerpané vo výške 87 671 312 Eur, t. j. 100,0 % z upraveného rozpočtu.

Záväzný ukazovateľ v rozpočte  pre rok 2010 v kategórii  610 - Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania bol dodržaný.

•	Kategória 620 – Poistné a príspevok do poisťovní 

Upravený rozpočet výdavkov  vo výške 25 861 695 Eur bol vyčerpaný  sumou 25 861 575 Eur  na  100,0 %. Rozpočtové prostriedky boli čerpané  v nadväznosti                    na kategóriu 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a  ostatné osobné vyrovnania, a to  
na povinné odvody na poistnom do zdravotných poisťovní, Sociálnej  poisťovne                       a  na príspevok do doplnkových dôchodkových poisťovní. 

•	Kategória 630 – Tovary a služby

              Upravený rozpočet vo výške 43 386 968 Eur bol vyčerpaný čiastkou 
43 385 454  Eur na 100,0 %. Čerpanie rozpočtových prostriedkov podľa položiek v roku 2010    bolo nasledovné:                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             
       
                                                                                               (v eurách)
Položky	Skutočnosť 
 2009	Upravený rozpočet 2010	Skutočnosť 
 2010	% čerpania z uprav. rozpočtu	
631 Cestovné náhrady	217 264	208 496	208 471	99,99	
632 Energia, voda a 
       komunikácie	10 565 646	12 115 852	12 115 029	99,99	
633 Materiál 	2 177 376	3 413 591	3 413 325	99,99	
634 Dopravné	369 716	378 578	378 870	100,08	
635 Rutinná a štandardná  
       údržba	 1 923 802	1 919 199	1 919 680	100,03	
636 Nájomné za nájom	252 088	353 339	353 337	100,00	
637 Služby	10 101 761	24 997 913	24 996 742	100,00	
630 Tovary a služby	25 607 653	43 386 968	43 385 454	100,00	

K prekročeniu čerpania rozpočtových prostriedkov došlo na položke 634 Dopravné a na položke 635 Rutinná a štandardná údržba, z dôvodu povoleného prekročenia limitu výdavkov v zmysle § 23 ods. 1 písm. e) zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej  správy  a  o  zmene  a doplnení  niektorých zákonov. Krajský súd v Banskej Bystrici          z  dôvodu  havárie  motorového  vozidla   použil  prostriedky   zaslané  poisťovňou  vo  výške 357 Eur a Okresný súd Topoľčany  prostriedky vo výške 731 Eur  použil na vymaľovanie poškodených priestorov súdu.

		Zvýšené čerpanie rozpočtových prostriedkov v  kategórii 630 Tovary a  služby  v  roku 2010 o  17  777  801  Eur  oproti čerpaniu rozpočtových prostriedkov v roku 2009  bolo   hlavne realizovaním všetkých neuhradených záväzkov z roku 2009 vo výške 10 057 683 Eur, ktoré prešli na ťarchu rozpočtu roka 2010. Neuhradené záväzky boli realizované z pridelených rozpočtových prostriedkov  Ministerstvom financií SR. Súčasne koncom roka 2010 došlo                zo strany Ministerstva financií SR  k prideleniu ďalších nevyhnutne potrebných  prevádzkových prostriedkov pre súdnictvo. Okrem týchto pridelených prostriedkov Ministerstvo spravodlivosti SR hľadalo ďalšie možné riešenia na eliminovanie uvedeného stavu. Na základe súhlasu Ministerstva financií SR bol vykonaný aj presun rozpočtových prostriedkov z  kategórie   610 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania         do kategórie 630 Tovary  a služby. Uhradením všetkých záväzkov sa splnila  úloha vyplývajúca    z  programového vyhlásenia vlády, t. j. vláda SR uhradí dlhy štátu voči advokátom, znalcom, notárom, tlmočníkom, prekladateľom za ich služby poskytnuté v rezorte spravodlivosti. 

Čerpanie rozpočtových prostriedkov za rok 2010 na vybraných  podpoložkách v porovnaní s rokom 2009 za súdnictvo, ostatné rozpočtové organizácie a Ministerstvo spravodlivosti SR  – ústredný orgán je  nasledovné: 

                                                                                                                                    (v eurách)
          Podpoložky	Skutočnosť  2009	Skutočnosť  2010	Rozdiel	
	1	2	3 = (2-1)	
- energie, vodné, stočné	     3 577 392	      3 507 137	- 70 255	
- poštové služby	               5 659 263	                7 110 865	         1 451 602	
- všeobecný materiál	               1 087 243	                1 786 905	           699 662	
- nákup výpočtovej techniky	       326 421	        722 638	       396 217	
- stravovanie zamestnancov	    2 294 196	      2 631 525	       337 329	
- prídel do sociálneho fondu	    1 179 173	                1 248 857	        69 684	
- údržba budov	                 475 822	                   232 570	        - 243 252	
- údržba výpočtovej techniky	                  837 596	1 109 334	          271 738	
- advokátske služby	               1 956 523	11 673 915	        9 717 392	
- znalecké posudky	       642 583	      3 206 919	    2 564 336	
- notárske služby	                  182 545	878 018	            695 473	
- exekútorské služby	              71 463	729 947	       658 484	

•	Kategória 640 – Bežné transfery
                                                                                                                               
    Upravený   rozpočet  vo  výške  6 557 437 Eur  bol  vyčerpaný  sumou  6 557 337 Eur  
na 100,0 %.  
Použitie rozpočtových prostriedkov  podľa jednotlivých  podpoložiek ako aj porovnanie s rokom 2009 je uvedené v tabuľke:

                                                         					
( v eurách)                                                      
Podpoložky	Skutočnosť
 2009	Upravený rozpočet 2010	Skutočnosť
 2010	% čerpania z uprav. rozpočtu	
649 003 Medzinárodnej      organizácii	0	20 895	20 895	100,00	
642 006 Na členské príspevky	8 917	0	0	0,00	
642008 Na príspevok 
na   osobitný účet	8 980	5 516	5 516	100,00	
642012 Na odstupné	68 769	102 106	102 105	100,00	
642013 Na odchodné	198 245	1 094 256	1 094 253	100,00	
642014 Jednotlivcovi	
195 040	
0	
0	
0,00	
642015 Na nemocenské dávky 	286 714	295 769	295 757	100,00	
642029 Na náhradu
z toho:
- Nálezy Ústavného súdu SR
- odškodnenie osôb
- ostatné	   1 820 534
     
      756 366
   1 064 168
      0 	2 847 246

1 112 984
1 719 299
14 963	2 847 237

1 112 984
    1 719 299
14 954	100,00

        100,00
100,00
99,94	
642030 Príplatky a príspevky 	2 044 263	2 191 649	2 191 574	100,00	
640 Bežné transfery 	4 631 462	6 557 437	6 557 337	100,00	

		Zvýšené   čerpanie    rozpočtových    prostriedkov   v  roku   2010   oproti  roku   2009 o 1 925 875  Eur  bolo hlavne z dôvodu realizácie  neuhradených záväzkov z roku 2009 v celkovej výške 843 925 Eur (Nálezy Ústavného súdu SR vo výške 215 743 Eur, odškodnenie osôb v zmysle právnych predpisov realizované Ministerstvom spravodlivosti SR - ústredným orgánom  vo výške 620 223 Eur, ostatné vo výške 7 959 Eur), ktoré prešli             na ťarchu rozpočtu roka 2010. Na zvýšené čerpanie rozpočtových prostriedkov má vplyv             aj vyplatenie odchodného zamestnancom a  sudcom pri prvom skončení pracovného (služobného)  pomeru po nadobudnutí nároku na starobný dôchodok o 896 008 Eur. 

Rozpočtové prostriedky zabezpečovali  hlavne realizáciu:
       
•	finančných nárokov podľa zákona č. 385/2000 Z. z. o sudcoch a prísediacich a o zmene a doplnení niektorých zákonov (príplatky k nemocenskému, k podpore pri ošetrení člena rodiny, k peňažnej pomoci v materstve, plat pri odchode do dôchodku, príplatky k dôchodku),
•	nárokov vyplývajúcich pre zamestnancov z náhrady príjmu pri dočasnej pracovnej neschopnosti, 
•	odškodňovania osôb podľa platných zákonov a odškodnenie na základe rozsudkov Európskeho súdu pre ľudské práva,
•	primeraného finančného zadosťučinenia pri porušení základného práva na prerokovanie veci bez zbytočných prieťahov - Nálezy Ústavného súdu SR . 

•	Kategória 700 – Kapitálové výdavky

Rozpočet v tejto kategórii výdavkov bol vo  výške  1 702 663 Eur. Ministerstvo financií SR rozpočtovými opatreniami v priebehu  roka upravovalo rozpočet kapitálových výdavkov k 31. decembru 2010 na objem  2 531 155 Eur. Skutočné čerpanie pridelených prostriedkov bolo vo výške 2 530 927  Eur,  t. j. 99,99 % z upraveného rozpočtu.
.
V roku 2009 boli na základe oznámenia Ministerstva spravodlivosti SR v zmysle § 8 ods. 6 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov viazané Ministerstvom financií SR kapitálové prostriedky vo výške 969 259,37 Eur. Tieto rozpočtové prostriedky boli kapitole rozpočtovým opatrením uvoľnené do rozpočtu pre rok 2010.  Finančné prostriedky v objeme 187 792 Eur boli čerpané na rekonštrukcii strechy súdnej sedrie v Rimavskej Sobote, na stavebnú rekonštrukciu budovy na Tichej ulici pre Okresný súd Košice I boli vyčerpané výdavky vo výške 119 473 Eur, na realizáciu opatrení v súvislosti                               so zabezpečením fyzickej a objektovej bezpečnosti krajských súdov a okresných súdov v sídle krajských súdov prostriedky v objeme 34 896,45 Eur a na elektronické služby               pre obchodný register výdavky vo výške 85 000 Eur.  Výdavky vo výške 215 400 Eur boli určené na rozvoj informačných systémov. Výdavky vo výške 276 298,37 Eur určené                na realizáciu projektu komplexného informačného systému pre personálne a ekonomické agendy neboli čerpané a boli presunuté do rozpočtu na rok 2011. 

V rozpočte na rok 2010 Ministerstvo financií SR na základe oznámenia Ministerstva spravodlivosti SR viazalo prostriedky v objeme 1 244 209,37 Eur s predpokladaným použitím v roku 2011. Prostriedky vo výške 276 298,37 Eur určené na realizáciu projektu komplexného informačného systému pre ekonomické a  personálne agendy a  19 500 Eur  na rozvoj informačných technológií sú z roku 2009. Prostriedky z roku 2010 v objeme 201 911 Eur sú určené  na  obstaranie softvérového vybavenia pre ekonomické a personálne agendy,  na 2. etapu projektu Jednotné kontaktné miesta sú vyčlenené výdavky vo výške 416 500 Eur, na softvér v súdnictve prostriedky v objeme 230 000 Eur, na rekonštrukciu telefónnej ústredne výdavky vo výške 25 000 Eur a na výmenu okien na zasadacej miestnosti a pojednávacej miestnosti na Ministerstve spravodlivosti SR – ústrednom orgáne vo výške 70 000 Eur a vo výške 5 000 Eur na stroje a zariadenia.

Medzinárodné pracovné stretnutia

Požiadavka na účasť zástupcov Ministerstva spravodlivosti SR na zasadnutiach pracovných skupín Rady EÚ, Európskej komisie, príp. iných orgánov EÚ,  Rady Európy, Haagskej konferencie medzinárodného práva súkromného, OECD, OSN vyplýva z členstva SR v týchto medzinárodných organizáciách, resp. z gestorstva zastúpenia SR v nich. 

V súdnictve sa uskutočnili výmenné pracovné skúsenosti, poznatky, praktické skúsenosti ako zlepšiť spoluprácu v oblasti cezhraničnej ekonomickej a finančnej kriminality, nelegálnej prepravy tovaru, prania špinavých peňazí medzi členskými štátmi Európskej únie, zneužívanie finančných prostriedkov čerpaných z fondu EÚ. 

Ukazovateľ	Počet zahraničných služobných ciest	Výška použitých 
rozpočtových prostriedkov
(v eurách)	
Medzinárodné pracovné stretnutia 	221	89 492	

Semináre, konferencie, školenia a ostatné

V roku 2010 sa uskutočnili  semináre  a  konferencie organizované EÚ, Radou Európy, príp. inými medzinárodnými organizáciami, kde organizátori žiadajú účasť zástupcov všetkých členských štátov, vrátane SR, v niektorých prípadoch ide o  požiadavku zabezpečenia lektorov spomedzi zástupcov  Ministerstva spravodlivosti  SR.

Súdy zabezpečili semináre zamerané na problematiku európskeho práva pre sudcov, prokurátorov, vyšších súdnych úradníkov a justičných čakateľov v rámci projektu  „Posilnenie uplatňovania schengenského acquis a práva európskej únie justičnými orgánmi Slovenskej republiky – na aplikáciu v súdnej praxi“. Ďalšie semináre boli uskutočňované  v oblasti legislatívnej ako aj aplikačnej praxe trestného konania, semináre týkajúce sa medzinárodného   súkromného    rodinného   práva,   rozoberala   sa   problematika    sporov s  cudzím prvkom (obzvlášť únosy detí, manželské výživné, výživné pre dieťa po rozvode manželstva, rozvodové konanie, oddelené spolužitie rodičov maloletých detí) a aplikácia európskych nariadení  v našich podmienkach.

Ukazovateľ	Počet zahraničných služobných ciest	Výška použitých 
rozpočtových prostriedkov
(v eurách)	
Semináre, konferencie, školenia	81	26 411	
Ostatné	41	  7 797	
Spolu 	122	34 208	

1.3.2. Výdavky podľa funkčnej klasifikácie

                                                                                                                        (v eurách)
Funkčná klasifikácia	Schválený rozpočet  2010	Upravený rozpočet 2010	Skutočnosť 
 2010	% čerpania z uprav. rozpočtu	
02.1.0.3 Hospodárska mobilizácia	15 088	18 588	17 945	96,54	
03.3.0.3 Ostatné súdy	131 639 593	154 199 817	154 198 454	100,00	
03.6.0.4 Ministerstvo spravodlivosti SR	8 537 357	10 208 739	10 208 710	100,00	
04.1.2 Všeobecná pracovná oblasť	0	174 589	174 589	100,00	
09.8.0 Vzdelávanie inde neklasifikované	1 380 841	1 407 406	1 406 907	99,96	
Výdavky  celkom 	141 572 879	166 009 139	166 006 605	100,00	

Z  hľadiska finančného objemu  výdavkov na rok 2010  a  charakteru činnosti  súdnictva, ostatných rozpočtových organizácií a Ministerstva spravodlivosti SR – ústredného orgánu sú najdôležitejšie Súdy 03.3.0.3. 

1.3.3. Vyhodnotenie plnenia programovej štruktúry 

     Rozpočtové prostriedky podľa jednotlivých programov boli čerpané nasledovne:
       
(v eurách)
Program	Schválený rozpočet 2010	Upravený rozpočet 2010	Skutočnosť 
 2010	% čerpania 
k  uprav. rozpočtu	
Kód	Názov					
06G	Ľudské zdroje	0	174 589	174  589	100,00	
06H	Hospodárska mobilizácia	18 588	18 588	17 945	96,54	
08P	Financovanie systému súdnictva	132 980 934	155 602 479	155 600 617	100,00	
08R	Tvorba a implementácia politík	8 573 357	10 213 483	10 213 454	100,00	
Programy spolu	141 572 879	166 009 139	166 006 605	100,00	

•	Program 06G – Ľudské zdroje

  Ministerstvo financií SR rozpočtovým opatrením  č.   1 – listom zo  14.  januára   2010    pod číslom  MF/008303/2010-441 povolilo prekročiť limit výdavkov vo  výške 174 588,51 Eur, z toho na podprograme 06G1C Podpora zamestnanosti, sociálnej  inklúzie  a  budovanie kapacít v  BSK – MS SR   sumu 9 043,16   Eur a  na  podprograme  06G1D  Budovanie  kapacít a  zlepšenie  kvality verejnej   správy  –  MS SR  čiastku 165 545,35 Eur.  Rozpočtové prostriedky boli  presunuté z roku 2009, použili sa na vyplatenie  odmien zamestnancov mimopracovného pomeru – členov projektového tímu a na úhradu výkonov riadenia projektu.  

•	Program 06H – Hospodárska mobilizácia

       	 Rozpočtové prostriedky v kategórii 630 Tovary a služby  boli použité vo výške  17 945  Eur  (96,54 %)  na  úhradu poplatkov za telekomunikačné služby  a  na nákup notebookov a USB kľúčov. 

•	Program 08P – Financovanie systému súdnictva  

Rozpočtovými prostriedkami vo výške 155 600 617 Eur (100,0 %) bola zabezpečená činnosť  krajských a okresných súdov, Špecializovaného trestného súdu, Centra  právnej pomoci so svojimi kanceláriami, Inštitútu vzdelávania Ministerstva spravodlivosti SR Omšenie a  Justičnej akadémie  Pezinok vrátane detašovaného pracoviska Omšenie.

Podrobné zdôvodnenie programovej štruktúry je v prílohe v Monitorovacej správe programovej štruktúry rozpočtovej kapitoly Ministerstva spravodlivosti Slovenskej republiky za rok 2010.

Rozpočet  výdavkov podľa rozpočtových kategórií  bol čerpaný nasledovne: 

(v eurách)
Ukazovateľ	Schválený rozpočet 2010	Upravený rozpočet
2010	Skutočnosť
 2010	        %
čerpania
k uprav. rozpočtu
	
Bežné výdavky	131 610 211	153 559 564	153 557 927	100,00	
Z toho:	Mzdy, platy, služobné príjmy a OOV	85 712 892	84 192 292	84 191 720	100,00	
	Poistné a príspevok               do poisťovní	27 425 871	24 717 304	24 717 184	100,00	
	Tovary a služby	17 334 690	41 360 066	41 359 221	100,00	
	Bežné transfery	1 136 758	3 289 902	3 289 802	100,00	
Kapitálové výdavky	1 370 723	2 042 915	2 042 690	99,99	
Výdavky celkom	132 980 934	155 602 479	155 600 617	100,00	

•	 Kategória 610 – Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania

Schválený rozpočet mzdových prostriedkov vo výške 85 712 892 Eur bol rozpočtovým opatrením Ministerstva financií SR znížený a upravený na sumu 84 192 292 Eur. Uvedenými výdavkami sa zabezpečovali mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania  pre sudcov, zamestnancov v štátnej službe a zamestnancov pri výkone práce  vo verejnom záujme v zmysle platných predpisov o odmeňovaní.

 Upravený rozpočet mzdových prostriedkov bol čerpaný vo výške  84 191 720 Eur,              t. j. na 100,0 %. Čerpanie rozpočtových prostriedkov u sudcov bolo vo výške 49 339 679 Eur, u zamestnancov v štátnej službe vo výške 29 978 462 Eur a u zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme vo výške 4 873 579  Eur.

V roku 2010 boli mzdové prostriedky vo výške 1 520 600 Eur rozpočtovým opatrením Ministerstva financií SR presunuté do kategórií 630 Tovary a služby a 640 Bežné transfery          na zabezpečenie nevyhnutných výdavkov v súdnictve.

•	Kategória 620 – Poistné a príspevok do poisťovní 

Čerpanie rozpočtových prostriedkov vo výške 24 717 184 Eur zabezpečovalo povinné odvody do zdravotných poisťovní, poistné do Sociálnej poisťovne a  príspevok do doplnkových dôchodkových poisťovní (100,0 %) v nadväznosti na čerpanie kategórie 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a  ostatné osobné vyrovnania.  

•	Kategória 630 – Tovary a služby
 
Schválený rozpočet výdavkov vo výške 17 334 690 Eur bol rozpočtovými opatreniami  upravený na čiastku 41 360 066 Eur.  Rozpočtové prostriedky boli čerpané vo výške 41 359 221 Eur, t. j. na 100,0 %.   
Čerpanie rozpočtových prostriedkov v hodnotenom období podľa položiek  bolo nasledovné:                                                                                                                                                           
                                                                                                                       (v eurách)
Položky	Schválený rozpočet
2010 	Upravený rozpočet 2010	Skutočnosť 
 2010	% čerpania z uprav. rozpočtu	
631 Cestovné náhrady	62 904	87 981	87 955	99,97	
632 Energia, voda a komunikácie	7 540 595	11 588 683	11 588 475	100,00	
633 Materiál 	2 392 492	3 164 142	3 163 904	99,99	
634 Dopravné	270 925	305 116	305 408	100,10	
635 Rutinná a štandardná  
       údržba	728 882	1 655 238	1 655 720	100,03	
636 Nájomné za nájom	152 673	344 633	344 631	100,00	
637 Služby	6 186 219	24 214 273	24 213 128	100,00	
630 Tovary a služby	17 334 690	41 360 066	41 359 221	100,00	

Dôvody prekročenia čerpania rozpočtových prostriedkov na položke 634 Dopravné a na položke 635 Rutinná a štandardná údržba boli uvedené v časti 1.3.1. Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie.  

		Z prehľadu vyplýva, že pridelené rozpočtové prostriedky boli použité hlavne na: 

•	 položke 637 Služby vo výške 24 213 128 Eur, z  ktorej boli financované hlavne výdavky              na súdne konanie vo výške 17 450 779 Eur (advokátov, znalcov, notárov, exekútorov, tlmočníkov, prekladateľov, svedkov, prísediacich). Ako už bolo uvedené v časti 1.3.1. Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie, súdy  z pridelených rozpočtových prostriedkov  (koncom roku 2010)   uhradili   všetky  evidované  záväzky  a  tým  splnili  úlohu vyplývajúcu z  programového vyhlásenia vlády. V rámci  položky  637  Služby  boli  hradené ďalšie výdavky  vo výške  2 603 217 Eur za upratovanie, čistenie, pranie, rozmnožovacie služby, tlač tlačív, obálok, za stravovanie zamestnancov  sa uhradili rozpočtové prostriedky   vo výške 2 499 234 Eur, prídel do sociálneho fondu bol odvedený vo výške 1 196 953 Eur, za úhradu daní z  nehnuteľností,  miestnych poplatkov (komunálne odpady)  a  koncesionárske  poplatky bolo uhradených 309 784 Eur, 

•	položke  632  Energie, voda  a  komunikácie  vo  výške 11 588 475 Eur. Z toho  za poštové                a telekomunikačné služby sa uhradilo  7 559 992 Eur, za energie 3 075 733 Eur, za vodné, stočné 256 578 Eur. Ďalšie rozpočtové prostriedky vo výške  696 172 Eur boli použité                       na  úhradu  poplatkov za používanie dátovej komunikačnej siete, servis a údržbu softvéru „Podateľňa – registre, servis aplikačného programového vybavenia súdno-trestnej agendy, 

•	položke 633 Materiál vo výške  3 163 904 Eur, z ktorej bol financovaný hlavne nákup všeobecného materiálu vo výške 1 682 110 Eur, ktorý bol  nevyhnutne potrebný pre výkon práce, napr. všetky druhy používaného papiera (kancelársky, pre rozmnožovanie,  počítačové tlačiarne, atď.), tlačivá, formuláre, tonery, obálky, hygienický a čistiaci materiál. Z rozpočtových prostriedkov bolo uhradené aj nevyhnutné  interiérové vybavenie súdov, napr. nákup regálov pre archivovanie súdnych spisov, skríň a stoličiek. Najvyššia čiastka 49 394 Eur bola použitá na interiérové vybavenie  do nových zrekonštruovaných priestorov   objektu Okresného súdu Košice I na Tichej ulici, 

•	položke 635 Rutinná a  štandardná údržba vo výške  1 655 720 Eur. Z toho za údržbu výpočtovej techniky, tlačiarní bolo uhradených  878 136 Eur, aktualizáciu softvéru obchodného registra, programu účtovníctva SUP (Slovenské univerzálne programy), softvéru na majetok bolo uhradených  270 432 Eur.  Z titulu nedostatku rozpočtových prostriedkov súdy nevykonávali žiadne väčšie plánované opravy a údržby budov. Rozpočtové prostriedky vo výške 232 571 Eur boli použité na niektorých súdoch len                   na bežnú údržbu a na odstraňovanie havarijného stavu.  Okresnému   súdu  Malacky  boli pridelené rozpočtové prostriedky vo výške 3 050  Eur na  opravu prasknutého potrubia v suteréne, zasklievanie okna, maľovanie prízemia. Okresný súd Bratislava II rozpočtové prostriedky vo výške 10 669 Eur použil na maľovanie vnútorných priestorov budovy. Okresný súd Senica uhradil 1 866 Eur za vodoinštalačné opravy na toaletách, odstránenie prechodu na chodbe, oprava fasády stien nadstrešnej časti vstupu na strechu. Okresný súd Liptovský Mikuláš výdavky vo výške 13 611 Eur použil na nevyhnutnú opravu upchatého vodovodného potrubia, zatekanie múrov, opravu sociálnych zariadení, maľovanie pojednávacích miestností. Okresný súd v Martine  33 666 Eur použil na opravu sociálnych zariadení, ktoré boli v havarijnom stave, výmenu podlahovej krytiny v suteréne budovy, Okresný súd Rimavská Sobota rozpočtové prostriedky vo výške 8 450 Eur použil na opravu svietidiel, maľovanie, prečistenie kanalizácie, opravu dažďových odkvapov, opravu bleskozvodu. Okresný súd Kežmarok  rozpočtové prostriedky vo výške 11 568 Eur použil   na hygienickú maľbu priestorov po povodni. Okresný súd Vranov nad Topľou  8 034 Eur použil na opravu elektroinštalácie, opravu omietok a maliarske práce, opravu brány, garážových dverí, poškodenej strešnej krytiny, opravu bleskozvodu. Krajský súd v Košiciach  rozpočtové prostriedky vo výške 18 079 Eur použil na opravu strechy, výmenu podlahovej krytiny, opravu rampy, ventilov. 

•	Kategória 640 – Bežné transfery

Schválený rozpočet bežných transferov vo výške 1 136 758 Eur bol rozpočtovými opatreniami upravený na  3 289 902 Eur. Čerpanie vo výške   3 289 802 Eur zabezpečovalo realizáciu  finančných nárokov podľa zákona č. 385/2000 Z. z. o sudcoch a prísediacich a o zmene a doplnení niektorých zákonov (napr. príplatky k nemocenskému, k peňažnej pomoci v materstve, odchodné), nároky vyplývajúce pre zamestnancov z náhrady príjmu pri dočasnej pracovnej neschopnosti, odstupné a odchodné pre zamestnancov, realizáciu primeraného finančného zadosťučinenia pri porušení základného práva  na prerokovanie veci bez zbytočných prieťahov na základe rozhodnutia Ústavného súdu  SR  (podpoložka 642029 Na náhradu) a úhradu členského príspevku  Európskej justičnej vzdelávacej siete (EJTIN), ktorej je  Justičná akadémia Pezinok členom.
  
Použitie rozpočtových prostriedkov  podľa jednotlivých  podpoložiek  je  uvedené v tabuľke:
                                                         					         (v eurách)                                                      
Podpoložky	Schválený rozpočet
2010	Upravený rozpočet  2010	Skutočnosť
  2010	% čerpania z uprav. rozpočtu	
642012 Na odstupné	                  0	17 819	17 819	100,00	
642013 Na odchodné	2 416	1 086 132	1 086 129	100,00	
642014 Jednotlivcovi	6 984	0	0	0	
642015 Na nemocenské dávky 	263 259	285 364	285 351	100,00	
642029 Na náhradu
z toho:
-Nálezy Ústavného súdu SR
-ostatné	341 992

341 992
0	1 127 947

1 112 984
14 963	1 127 938

1 112 984
14 954	100,00

100,00
99,94	
642030 Príplatky a príspevky 	514 107	       751 745	751 670	99,99	
649003 Medzinárodnej organizácii	8 000	20 895	20 895	100,00	
640 Bežné transfery 	1 136 758	3 289 902	 3 289 802	100,00	

•	Kategória 700 -  Kapitálové výdavky

Schválený rozpočet vo výške 1 370 723 Eur bol rozpočtovými opatreniami Ministerstva financií SR upravený na výšku 2 042 915 Eur.  Čerpanie bolo v čiastke 2 042 690 Eur,  t. j.  99,99  %.
	
       Podľa jednotlivých druhov výdavkov bol rozpočet a čerpanie nasledovné:									                                                        (v eurách)

Výdavok	
Schválený rozpočet
2010	
Upravený rozpočet
2010	
Skutočnosť   2010	%
čerpania 
z  upraveného
rozpočtu
2010	%
podiel z celkového
čerpania	
softvér
a licencie	  
340 000	
333 722	
333 722	
100,00	
16,34	
stroje, prístroje a zariadenia	
30 723	
218 983	
218 945	
99,98	
10,72	
v tom:
výpočtová technika	
10 000	
13 745	
13 745	
100,00	
0,67	

vozidlá	
0	
23 236	
23 236	
100,00	
1,14	

projektové práce	
0	
5 146	
5 146	
100,00	
0,25	

stavebné práce	
1 000 000	
1 461 828	
1 461 641	
99,99	
71,55	

Spolu	
1 370 723	
2 042 915	
2 042 690	
99,99	
100,00	

V položke softvér a licencie bolo v rámci celkového čerpania v objeme 333 722 Eur obstarané programové vybavenie pre 4.etapu výskumu a vývoja softvérového vybavenia na prepis súdnych pojednávaní do textovej podoby, pre elektronický portál pre podávanie žalôb a na implementáciu importu údajov z elektronických formulárov do systému CORWIN.  V položke stroje, prístroje a zariadenia boli zakúpené posuvné regály  do archívov Krajského súdu v Košiciach a Okresného súdu Košice I v sume 59 966 Eur, bola vykonaná obmena výpočtovej techniky na súdoch v objeme 10 889 Eur a obstarané tri  tlačiarne v celkovej hodnote 2 856 Eur na Okresnom súde Košice I, na Okresnom súde Nové Zámky bol pomocou plošiny pre telesne postihnutých s nákladom 5 355 Eur vytvorený bezbariérový prístup, na Okresnom súde Galanta bol s nákladom 2 264 Eur rozšírený kamerový systém, rovnako bol inštalovaný nový kamerový systém s nákladom 3 978 Eur na   Okresnom súde Kežmarok, telefónna ústredňa s  nákladmi vo výške 7 120 Eur bola inštalovaná tiež                 na Okresnom súde Kežmarok ako náhrada za zatopenú pri povodni, zariadenie pojednávacích miestností v hodnote 57 054 Eur a obstaranie štátnych znakov do pojednávacích miestností v sume 4 686 Eur bolo obstarané na Krajskom súde v  Banskej Bystrici, v rodinnom dome sudcu Špecializovaného trestného súdu bol inštalovaný s nákladom 4 348 Eur poplachový systém narušenia s napojením na policajný pult ochrany, v budove Okresného súdu Košice I na Tichej ulici bol obstaraný elektronický zabezpečovací systém budovy v objeme 9 995 Eur, telefónna ústredňa v objeme 9 574 Eur, výmena 2 kotlov v hodnote 18 093 Eur, kopírovací stroj v hodnote 14 500 Eur, dochádzkový systém s nákladom 2 305 Eur, rámový detektor s nákladom   5 962 Eur.  Pre Okresný súd Kežmarok bolo zakúpené osobné motorové vozidlo v hodnote 23 236 Eur ako náhrada za totálne poškodené pri povodni. 
Zmeny v projektovej dokumentácii v objeme 3 456 Eur boli financované                           na rekonštrukcii a  modernizácii Krajského súdu v  Banskej Bystrici a projektová dokumentácia v objeme 1 690 Eur bola spracovaná na zmenu účelu využitia budovy                      na Tichej ulici v Košiciach.  
V oblasti stavebných prác bola realizáciou výdavkov vo výške 168 888 Eur ukončená dlhodobá rekonštrukcia Okresného súdu  Komárno s celkovým nákladom 4 208 368 Eur, vrátane prostriedkov použitých na odstránenie havarijného stavu strechy po požiari. Pokračovala rekonštrukcia Krajského súdu v Banskej Bystrici, ktorá bola v máji 2010 pozastavená z dôvodu dodržania objemu schváleného uznesením vlády SR a nepredložením zvýšenia rozpočtových nákladov stavby na schválenie vláde SR, pričom bolo v roku 2010 prestavaných 521 953 Eur a odstraňovanie havarijného stavu strechy sedrie v Rimavskej Sobote s nákladom 515 642 Eur. V budove Okresného súdu Košice I na Tichej ulici boli zrealizované stavebné práce v hodnote 132 380 Eur. Kotolne boli rekonštruované na okresných súdoch Vranov nad Topľou s nákladom 59 882 Eur a Nové Zámky s nákladom 28 000 Eur. Menšie stavebné práce boli vykonané na krajských súdoch okrem Banskej Bystrice a Trenčína a okresných súdoch v mieste sídla krajského súdu okrem Žiliny v súvislosti so zabezpečením objektovej a fyzickej ochrany budov s celkovým nákladom 34 896 Eur.

•	Program 08R  - Tvorba a implementácia politík

Rozpočtovými prostriedkami  vo výške 10 213 454 Eur (čerpanie na 100,0 %) bola zabezpečená činnosť Ministerstva spravodlivosti SR - ústredného orgánu. 
           Jednotlivé kategórie  boli čerpané takto:
   ( v eurách)
Ukazovateľ	Schválený rozpočet 2010	Upravený rozpočet 
2010	Skutočnosť 
 2010	% 
čerpania
k uprav. rozpočtu 	
Bežné výdavky	8 241 417	9 725 243	9 725 217	100,00	
z toho:	Mzdy, platy, služobné príjmy a OOV	3 749 824	3 479 592	3 479 592	100,00	
	Poistné a príspevok 
do poisťovní	1 319 745	1 144 391	1 144 391	100,00	
	Tovary a služby	1 713 129	1 833 725	1 833 699	100,00	
	Bežné transfery	1 458 719	3 267 535	3 267 535	100,00	
Kapitálové výdavky	331 940	488 240	488 237	100,00	
Výdavky celkom	8 573 357	10 213 483	10 213 454	100,00	

•	Kategória 610 – Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania 

Schválený rozpočet mzdových prostriedkov vo výške 3 749 824 Eur bol rozpočtovým opatrením Ministerstva financií SR znížený a upravený na sumu 3 479 592 Eur. Uvedenými výdavkami sa zabezpečovali mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania               pre ministerku, štátneho tajomníka, vedúceho služobného úradu, zamestnancov v štátnej službe a zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme Ministerstva spravodlivosti SR - ústredného orgánu. Presunom mzdových prostriedkov vo výške 270 232 Eur sa zabezpečovali nevyhnutné výdavky kategórie 630 Tovary a služby a výdavky kategórie               640 Bežné transfery.
Upravený rozpočet mzdových prostriedkov bol čerpaný vo výške 3 479 592 Eur, z toho čerpanie   rozpočtových   prostriedkov   u  zamestnancov  v  štátnej   službe   bolo              vo  výške 3 001 724 Eur a u zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme vo výške 424 033 Eur.

•	Kategória 620 – Poistné a príspevok do poisťovní

      V nadväznosti na čerpanie kategórie 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania  boli čerpané rozpočtové prostriedky vo výške 1 144 391  Eur, t. j.               na 100,0 % na  povinné odvody do zdravotných poisťovní, poistné do Sociálnej poisťovne a príspevok  do doplnkových dôchodkových poisťovní. 

•	Kategória 630 – Tovary a služby 

Schválený rozpočet výdavkov vo výške 1 713 129 Eur bol rozpočtovými opatreniami  upravený na čiastku 1 833 725 Eur.
  Bežnými rozpočtovými prostriedkami vo výške 1 833 699 Eur (čerpanie 
na  100,0 %)   bol zabezpečený chod ministerstva ako ústredného orgánu.  Výdavky boli použité na prevádzku budovy ministerstva a  jej údržbu (energie, voda, plyn, telefónne poplatky, upratovanie). V priebehu roka boli hradené výdavky na nákup kancelárskeho materiálu, výpočtovej techniky, údržbu softwaru, na nákup licencií, školenia informačných technológií, úhradu domácich a zahraničných pracovných ciest.  

•	Kategória 640 - Bežné transfery 

Schválený rozpočet výdavkov vo výške 1 458 719  Eur bol rozpočtovými opatreniami zvýšený a upravený na čiastku  3 267 535 Eur.  Rozpočtovými prostriedkami vo výške 3 267 535  Eur (čerpanie na 100 %) bola  zabezpečovaná realizácia: 
       
•	finančných nárokov podľa zákona č.385/2000 Z. z. o sudcoch a prísediacich a o zmene a doplnení niektorých zákonov (príplatky k dôchodku sudcom)  vo výške 1 439 904 Eur, 
•	nárokov vyplývajúcich  pre zamestnancov z náhrady príjmu pri dočasnej pracovnej neschopnosti, odchodné a odstupné  vo výške  102 816 Eur, 
•	odškodňovania osôb podľa platných zákonov a odškodnenie na základe rozsudkov Európskeho súdu pre ľudské práva (ESĽP) vo výške 1 719 299 Eur,
•	príspevku  na osobitný účet Zboru väzenskej a justičnej stráže vo výške  5 516 Eur.

Zvýšenými rozpočtovými prostriedkami v tejto kategórie výdavkov Ministerstvo spravodlivosti SR – ústredný orgán uhradilo z roku 2009 aj  nezaplatené priznané odškodnenia podľa jednotlivých zákonov vo výške  620 223 Eur. 

•	Kategória 700 – Kapitálové výdavky 

            Schválený rozpočet vo výške 331 940 Eur bol rozpočtovými opatreniami Ministerstva financií SR upravený na výšku 488 240 Eur. Skutočné čerpanie bolo vo výške 488 37 Eur,  t. j.  100,0 %.

Podľa  jednotlivých druhov výdavkov bolo  čerpanie  nasledovné:
							(v eurách)
Výdavok	Schválený rozpočet
2010	Upravený rozpočet
2010	Skutočnosť
za rok
2010	% čerpania
k uprav. rozpočtu	% podiel z celkového čerpania	
softvér a licencie	100 000	409 901	409 901	100,0	83,96	
stroje a zariadenia	201 940 	25 067 	25 064	99,99	5,13	
v tom:
výpočtová technika	20 000	28 402	28 399 	99,99	5,82	
vozidlá	0	0	0	0	0	
stavebné práce	0	49 937	49 937	100,00	10,23	
rekonštrukcie strojov	30 000	3 335	3 335	100,00	0,68	
Spolu	331 940	488 240	488 237	100,0	100,00	

V tejto kategórii boli rozpočtové prostriedky čerpané na obstaranie softvéru,  nákup výpočtovej techniky, rekonštrukciu kotolne na Námestí slobody v Bratislave a automatizáciu garážovej brány v budove Ministerstva spravodlivosti  SR. Prostriedky na softvér boli čerpané     na  programové  vybavenie  pre  legislatívne  informácie  s  cieľom   zabezpečiť   vyhľadávanie  a efektívnu navigáciu ku žiadaným informáciám, na implementáciu napojenia na publikované dokumenty zákonov – Inteligentná báza legislatívnych informácií,                     na rozšírenie systému obchodného registra CORWIN – inštalácia funkcionality LTA                  na testovacie prostredie.  

Hodnotenie programovej štruktúry 

V  roku boli 2010 finančné prostriedky rozpočtované v dvoch samostatných programoch, ktoré boli zamerané na činnosť súdov a  vzdelávacích zariadení a Ministerstva spravodlivosti SR - ústredného orgánu. V rámci programovej štruktúry boli dva medzirezortné programy a to Hospodárska mobilizácia a Ľudské zdroje.

Program 08P Financovanie systému súdnictva

Prostriedky v tomto programe boli použité na zabezpečenie činnosti súdov, vzdelávacích zariadení a Justičnej pokladnice. Hlavným zámerom programu, ktorý je rozdelený do 6 podprogramov, je zlepšenie hodnotenia justície zo strany obyvateľstva a cieľom skrátenie dĺžky súdneho konania vo všetkých agendách. Podprogram 08P02 Prevádzka súdov je určený na zabezpečenie prevádzky súdov a hodnotenie ich výkonnosti v oblasti výkonu súdnictva. Podprogram 08P04 je určený pre vzdelávacie zariadenia a je zameraný na rozvoj vzdelávania a jeho skvalitňovanie tak v Inštitúte vzdelávania Ministerstva spravodlivosti SR, Omšenie ako aj v Justičnej akadémii. Samostatný podprogram 08P03 je pre hodnotenie činnosti Justičnej pokladnice, kde je hlavným cieľom znižovanie objemu justičných pohľadávok. Samostatný podprogram 08P05 je zameraný na realizáciu reforiem v súdnictve. Činnosť Centra právnej pomoci je taktiež hodnotená v samostatnom podprograme 08P08 a je zameraná na poskytovanie bezplatnej právnej pomoci v súlade s platnou legislatívou. Plnenie úloh v programe 08P je ovplyvnené najmä dostatočnými finančnými zdrojmi zo štátneho rozpočtu, pričom ich nedostatok má negatívny vplyv tak                   na bežnú prevádzku ako aj realizáciu rozvojových aktivít.

Program 08R Tvorba a implementácia politík

Hlavnou úlohou pre tento program je plnenie úloh vyplývajúcich pre oblasť justície a súdnictva z  Programového vyhlásenia vlády SR. Finančnými prostriedkami je zabezpečovaná činnosť Ministerstva spravodlivosti SR - ústredného orgánu, ktorý ekonomicky, personálne, legislatívne a metodicky riadi rezortné rozpočtové organizácie.  Úlohy v tomto programe, ktorý pozostáva z troch podprogramov zameraných na samotnú činnosť ústredného orgánu, realizáciu odškodňovania občanov a edičnú činnosť,  boli splnené.

Program 06H Hospodárska mobilizácia

Ministerstvo spravodlivosti SR bolo aj v  roku 2010 účastníkom medzirezortného programu, ktorého gestorom je Ministerstvo hospodárstva SR.

Program 06G Ľudské zdroje

Aktivity v tomto medzirezortnom programe sú financované Európskym sociálnym fondom a ich gestorom je Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny SR. Finančné prostriedky boli použité na vyplatenie odmien pre členov projektového tímu a úhradu výkonov riadenia projektu Budovanie kapacít a zlepšenie kvality verejnej správy. Projekt bol zastavený rozhodnutím Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny.

1.3.4.  Výdavky súdnictva, ostatných rozpočtových  organizácií a Ministerstva spravodlivosti SR  – ústredného orgánu 

            Sú uvedené v bode 1.2.2. Prostriedky prijaté z rozpočtu EÚ a iné prostriedky                zo zahraničia poskytnuté Slovenskej republike na základe medzinárodných zmlúv uzavretých medzi Slovenskou republikou a inými štátmi – nezaradené do príjmov štátneho rozpočtu.

1.4.  VÝSLEDOK ROZPOČTOVÉHO HOSPODÁRENIA SÚDNICTVA, OSTATNÝCH ROZPOČTOVÝCH  ORGANIZÁCIÍ  A MINISTERSTVA SPRAVODLIVOSTI SR – ÚSTREDNÉHO ORGÁNU 
(v eurách)
Text	Schválený rozpočet 2010	Upravený rozpočet 2010	Skutočnosť
 2010	
Príjmy spolu	2 987 453	2 987 453	5 028 437	
z toho: prijaté z EÚ	0	0	     0	
Výdavky spolu	141 572 879	166 009 139	166 006 605	
z toho: kryté z EÚ	0	0	0	
Saldo príjmov a výdavkov       	-138 585 426 	- 163 021 686	- 160 978 168	
z toho: z prostriedkov EÚ	0	0	0	
      
1.5.  FINANČNÉ OPERÁCIE

1.5.1 Príjmové finančné operácie 

Príjmové finančné operácie v hodnotenom období sa realizovali na účte cudzích prostriedkov a na účte sociálneho fondu v hlavnej kategórii 400 – Príjmy z transakcií s finančnými aktívami a finančnými pasívami v kategórii 450 – Príjmy z ostatných finančných operácií na položkách:
•	453 – Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov v sume 21 442 504 Eur, z toho:
-	21 130 066 Eur na depozitnom účte,
-	312 438 Eur na účte sociálneho fondu.
	
1.5.2 Výdavkové finančné operácie 

           Výdavkové finančné operácie v kategórii 800 ekonomickej rozpočtovej klasifikácie sa         v  súdnictve, ostatných organizáciách a  na  Ministerstve spravodlivosti SR – ústrednom orgáne nerealizujú. 

1.6. ZHODNOTENIE ZAMESTNANOSTI 

Celkový záväzný plánovaný počet miest sudcov a zamestnaneckých miest na rok 2010 bol stanovený na 6 104 miest, z toho Ministerstvo spravodlivosti SR – ústredný orgán               333 miest. 

Podľa stavu k 31. decembru 2010 celkový evidenčný počet zamestnancov (vo fyzických osobách) predstavoval v skutočnosti celkom 5 871 zamestnancov, z toho Ministerstvo spravodlivosti SR – ústredný orgán 258 zamestnancov.

Na neplnení plánovaného počtu miest sa podieľali najmä: 

-	voľné miesta, z dôvodu zrušenia nadbytočných miest na personálne dostatočne obsadených súdoch (skončenie štátnozamestnaneckého pomeru) za účelom ich následného prerozdelenia na súdy, ktoré sú nedostatočne personálne obsadené (predovšetkým  išlo  o personálne  zabezpečenie  súdnych  oddelení pre nových sudcov), 

-	voľné miesta, z dôvodu skončenia štátnozamestnaneckého pomeru zo strany štátnych zamestnancov,

-	dočasne voľné miesta z dôvodu dlhodobej neprítomnosti zamestnancov (najmä čerpania materskej, resp. rodičovskej dovolenky, výkonu inej funkcie a inej dlhodobej neprítomnosti). 

1.7.	ZHODNOTENIE VÝSLEDKOV KONTROL

	Kontrolnú činnosť zabezpečovalo oddelenie kontroly a sťažností Ministerstva spravodlivosti SR,  kontrolóri krajských súdov a Centra právnej pomoci.
	V hodnotenom období boli vykonané následné finančné kontroly, ktoré boli určené zameraním kontrolnej činnosti na rok 2010. Celkom bolo vykonaných 133 tematických kontrolných akcií, z toho  10  malo za cieľ kontrolu plnenia  opatrení na nápravu  prijatých v predchádzajúcom rozpočtovom období. 

	Kontrolná činnosť bola zameraná na overenie dodržiavania všeobecne záväzných právnych predpisov  a interných aktov riadenia najmä v oblastiach:
•	rozpočtu,
•	správy majetku štátu, nakladania s  ním a  vykonávanie inventarizácie majetku a záväzkov,
•	verejného obstarávania,
•	účtovníctva,
•	výkonu finančnej kontroly ex ante.

     Objem verejných prostriedkov, ktoré boli kontrolované, predstavoval 6 834 270 Eur. Celkový počet zistených nedostatkov bolo 310 porušení povinností vyplývajúcich                       zo všeobecne  záväzných právnych predpisov a  interných smerníc. Porušenie rozpočtovej disciplíny bolo zistené v  59 prípadoch, a to 13 prípadov podľa § 31 ods. 1 písm. b)                     a 46 prípadov podľa § 31 ods. 1 písm. j) zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v znení neskorších predpisov. Najčastejšie sa opakujúce nedostatky boli zistené v oblasti:

-	správy majetku štátu, vykonávania inventarizácie majetku a záväzkov,
-	vedenia účtovníctva,
-	priznávania náhrad účastníkom súdneho konania a zamestnancom vyslaným na pracovnú cestu,
-	v oblasti auto prevádzky – vykazovanie nadspotreba pohonných látok.
-	verejného obstarávania – zákazky s nízkou hodnotou,
-	aplikácie interných aktov riadenia,
-	vykonávania predbežnej finančnej kontroly.

    Ďalej  boli vykonané vládne audity Správou finančnej kontroly, ktoré boli zamerané na overenie dodržiavania ustanovení zákona č. 264/2008 Z. z. o kolkových známkach  vo veci predaja kolkových známok, pričom neboli zistené nedostatky.

	V súlade s § 13 ods. 2 písm. h) zákona č. 502/2001 Z. z. o finančnej kontrole a vnútornom audite v znení neskorších predpisov bola na základe výsledkov následných finančných kontrol uložená povinnosť prijať opatrenia na odstránenie zistených nedostatkov a príčin ich vzniku, ktoré sa týkali zosúladenia zisteného stavu s právnymi predpismi vrátane finančného vysporiadania. Taktiež smerovali na skvalitnenie vnútorného kontrolného systému a zvýšenie účinnosti a efektívnosti kontrolných mechanizmov, na dodržiavanie princípov verejného obstarávania, správnosti a úplnosti vedenia účtovníctva. Kontrolou plnenia konkrétnych  opatrení nebolo zistené ich nesplnenie, resp. nedôsledné plnenie, viedli k eliminácii nesúladu finančných transakcií so všeobecne záväznými právnymi predpismi.

         Súčasťou vnútorného kontrolného systému je vykonávanie vnútorných auditov                 zo strany vnútorného audítora. V hodnotenom období boli vykonané tri audítorské akcie, z toho jedna ako následný audit plnenia prijatých opatrení na nápravu pri nakladaní s majetkom štátu nadobudnutým z prostriedkov EÚ. Celkom bolo zistených 15 nedostatkov – odchýlok so všeobecne záväznými právnymi predpismi. Opatrenia na nápravu boli splnené. V dvoch prípadoch bolo zistené porušenie rozpočtovej disciplíny podľa § 31 ods. 1 písm. j) zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách orgánov verejnej správy. Najčastejšie sa vyskytujúce nedostatky boli identifikované v oblasti správy majetku štátu a vedení účtovníctva. Následne bolo zhodnotené nedôsledné vykonávanie predbežnej finančnej kontroly.

         Zo strany vnútorného audítora bolo odporúčaných celkom 13 opatrení, ktoré boli v plnej miere akceptované.

1.8.	ZHODNOTENIE MAJETKOVEJ POZÍCIE 

Na konci hodnoteného obdobia Ministerstvo spravodlivosti SR spravovalo majetok štátu vo výške 299 118 948 Eur. Hodnota spravovaného majetku štátu oproti roku 2009 sa znížila o 2 405 808 Eur.  

Najväčší podiel v spravovanom majetku bol zastúpený:

•	dlhodobým hmotným majetkom v hodnote 78 977 858 Eur, čo predstavovalo 26,40 % z celkového objemu spravovaného majetku. Najväčší podiel v dlhodobom hmotnom majetku tvorili objekty budov vo výške 76,03 %, pozemky vo výške 5,19 %, samostatné hnuteľné veci vo výške 2,66 % a dopravné prostriedky vo výške 0,26 %,

•	dlhodobými pohľadávkami v hodnote 25 400 670 Eur, čo predstavovalo 8,49 %,
•	krátkodobými pohľadávkami v hodnote 19 057 225 Eur, čo predstavovalo 6,37 %,
•	finančnými prostriedkami na účtoch v hodnote 29 185 593 Eur, čo predstavovalo 9,76 %.

   V súdnictve je  v súčasnosti v užívaní 92 objektov,  z  ktorých je 78 v správe súdov,          6 súdnych objektov je v nájme a 8 je užívaných v rámci zmluvy o výpožičke.
    Priemerný vek budov, ktoré má súdnictvo v správe  je 52 rokov, pričom najstarší objekt má 254 rokov a je to budova Krajského súdu v Prešove – tzv. palác Klobušických. Budova Krajského súdu v Prešove je súčasťou pamiatkového fondu. Okrem tohto objektu sú  ešte ďalšie objekty staršie ako 100 rokov, a  to súdna sedria  v  Rimavskej Sobote, ktorá je                 v rozpracovanej rekonštrukcii a jej vek je 125 rokov, budova Okresného súdu Komárno, ktorá je v užívaní 114 rokov, budova Okresného súdu Skalica 110 rokov,  Okresný súd Dunajská Streda 108 rokov, budova súdov v Nitre s dobou užívania 107 rokov, Okresný súd Trnava 103 rokov a okresné súdy Rimavská Sobota a Lučenec  102 rokov.
         Obstarávacia hodnota budov súdov je vo výške 93 391 699 Eur, ich  zostatková hodnota k  31. decembru 2010 je vo výške 55 078 764 Eur, celkové percento opotrebovateľnosti   je 41 %.  Vysoké percento opotrebovanosti  je v obvode Krajského súdu v Košiciach (64 %), Krajského súdu v Nitre (49 %) a Krajského súdu v Banskej Bystrici                (47 %).  
 	V roku 2010 bolo zakúpené len jedno vozidlo pre Okresný súd Kežmarok. Pôvodne užívané vozidlo bolo poškodené pri povodni v meste Kežmarok. V súčasnosti je v užívaní           na súdoch celkom 92 vozidiel, z toho 46 je starších ako 6 rokov a z nich je 13 vozidiel starších ako 10 rokov. V sledovanom období bolo na súdoch  14 % vozidiel starších ako           10 rokov a naopak 39 % je v používaní kratšie ako 5 rokov. Optimálna obnova a modernizácia autoparku pritom predstavuje výmenu 10 až 12 vozidiel ročne.
Hlavnými kancelárskymi zariadeniami používanými na súdoch sú reprografické zariadenia na kopírovanie súdnych rozhodnutí a ďalších potrebných dokumentov. V súdnictve bolo využívaných celkom 306 reprografických zariadení s vyšším výkonom, z toho je 204 v dobrom technickom stave a bez porúch, 71 kopírovacích strojov je v používaní, ale je často potrebná ich oprava a 31 zariadení je už po dobe použiteľnosti.
Kamerové systémy sú na 28 súdoch  a  na 33 súdoch kamerový systém nie je zrealizovaný. V období rokov 2011 až 2020 je cieľom realizovať postupne kamerový systém na všetkých súdoch, a tým zabezpečiť nevyhnutnú úroveň ochrany súdnych budov.  
    	Problémom na súdoch je zastaranosť telefónnych ústrední, a  tým problémy                   so spojením. V nasledovnom období bude potrebné riešiť a postupne nahradiť podľa technického stavu stávajúce telefónne ústredne na súdoch modernejšími a prevádzkovo výrazne úspornejším systémom IP telefónie s využitím liniek vybudovaných v rámci informačných sietí pre výpočtovú techniku.   
Rôzne je na súdoch vybavenie archívov. Posuvné regále, ktoré sú najvhodnejšie na plné využitie sú len na 10 súdoch, na ostatných sú drevené alebo kovové policové regále. Ich využiteľnosť je menej ekonomicky výhodná, nakoľko zaberajú viac miesta a je na ne možné uložiť menej spisov. Cieľom je zabezpečiť posuvné regále na maximálny počet súdov, všade tam, kde je to stavebne možné.

Pohľadávky

Stav pohľadávok k 31. decembru 2010 predstavoval sumu 44 457 895 Eur, čo oproti roku 2009 predstavuje  nárast  o 5 383 774 Eur.  Z  toho  podstatnú  časť  tvoria pohľadávky, ktoré vymáha Justičná pokladnica pri Krajskom súde v Bratislave.  

Justičná pokladnica ako centrum správy a  vymáhania súdnych pohľadávok 
vykonáva  svoju  činnosť  v  súlade   s  ustanoveniami  zákona č. 65/2001 Z. z. o správe a vymáhaní súdnych pohľadávok v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon“).

Počiatočný stav vymáhaných pohľadávok k 1. januáru 2010 bol 285 299 položiek,  v hodnotovom vyjadrení 38 869 596 Eur. Prírastky (nápad) za rok 2010 predstavuje             53 324 položiek, v hodnotovom vyjadrení 10 211 513 Eur. Justičná pokladnica znížila objem pohľadávok za rok 2010 v sume 4 817 690 Eur, z toho zaplatením 3 504 844 Eur a 1 312 846 Eur odpisom. Konečný stav k 31. decembru 2010 bol 306 468 položiek, v hodnotovom vyjadrení 44 263 418 Eur. 

Efektivita vymáhania Justičnej pokladnice v roku 2010 sa značne zvýšila, v porovnaní s rokom 2009, kedy sa vymohlo 2 903 038 Eur, v roku 2010 sa vymohlo 3 504 844 Eur, čo je o 601 806 Eur viac. 

Justičná pokladnica ako exekučný orgán, nariaďuje a uskutočňuje výkon rozhodnutia zrážkou zo mzdy a prikázaním pohľadávky. Na vykonanie exekúcie predajom hnuteľných vecí, predajom nehnuteľností, cenných papierov, predajom obchodného podielu a predajom podniku, justičná pokladnica v pozícii exekučného súdu priamo vydáva poverenie pre súdnych exekútorov. Celkovo za rok 2010 bolo realizovaných 36 945 výkonov rozhodnutí. 

Justičná pokladnica trvale upustila od vymáhania v súlade s § 4 ods. 4, 5 zákona v 6 092 položkách. Prihlásila do konkurzu 703 pohľadávok a správcovia konkurznej podstaty poukázali na jej účet 42 777 Eur. 

Záväzky

Celkový stav záväzkov  k 31. decembru 2010 predstavoval čiastku 55 799 756 Eur, v porovnaní s rokom 2009 sú vyššie o 1 259 375 Eur. 
Najvyšší finančný objem tvorili dlhodobé záväzky vo výške 45 426 916 Eur, z toho
•	iné záväzky vo výške  45 193 602  predstavovali  záväzky zo súdneho konania.
•	 krátkodobé záväzky vo výške 10 372 840 Eur voči zamestnancom predstavovali záväzky voči zdravotným poisťovniam, Sociálnej poisťovni a daňovému úradu, vyplývajúce z nároku na mzdy, platy, služobné príjmy  OOV  a zákonných odvodov za mesiac december 2010, ktoré sú zúčtované v mesiaci december a vyplácané v mesiaci január 2011.

1.9.     MAJETKOVÉ ÚČASTI ŠTÁTU V OBCHODNÝCH SPOLOČNOSTIACH

         Ministerstvo spravodlivosti SR nemá takýto majetok.

1.10.   PRÍSPEVKOVÉ ORGANIZÁCIE V PÔSOBNOSTI KAPITOLY

 Ministerstvo spravodlivosti SR nemá príspevkové organizácie.

B.	Zbor väzenskej a justičnej stráže

1.2.  PRÍJMY

Zbor väzenskej a justičnej stráže (ďalej len „zbor“) schválený a rozpísaný rozpočet príjmov vo výške 10 953 997 Eur, z toho záväzné príjmy v sume 5 311 031 Eur, splnil               na 124,19 %, čo predstavovalo 13 603 364 Eur, z toho záväzný ukazovateľ príjmov bol naplnený vo výške 6 098 039 Eur, čím bol splnený na 114,82 %. Na uvedenom plnení príjmov sa podieľali aj príjmy prijaté v súlade s ustanoveniami § 23 zákona o rozpočtových pravidlách v objeme 722 072 Eur.
Oproti roku 2009 došlo k  nárastu rozpočtovaných príjmov o sumu 637 669 Eur. Vyššie plnenie príjmov súviselo predovšetkým so stúpajúcim  priemerným denným počtom obvinených a odsúdených zaradených do práce (o 209 osôb) a s tým súvisiacim rastom príjmov vedľajšieho hospodárstva a nadväzne na to aj rastom úhrad trov výkonu trestu odňatia slobody.

1.2.1	Príjmy podľa ekonomickej klasifikácie
Plnenie rozpočtu príjmov podľa jednotlivých kategórií ekonomickej klasifikácie bolo nasledovné:
									               (v eurách)
Ukazovateľ	Schválený rozpočet	Upravený rozpočet	Plnenie  rozpočtu	%                   čerpania
k uprav.  rozpočtu	
210 – Príjmy z podnikania
          a z vlastníctva majetku	206 533	209 733	255 561	121,85	
220 – Administratívne a iné
          poplatky a platby	9 013 216	8 467 800	10 160 823	119,99	
230 – Kapitálové príjmy	0	0	4 308	0	
290 – Iné nedaňové príjmy      	1 734 248	2 276 464	3 120 613	137,08	
300 – Granty a transfery 	0	0	62 059	0	
Príjmy celkom	10 953 997	10 953 997	13 603 364	124,19	

Najväčší objem príjmov bol zastúpený príjmami z nepriemyselného a náhodného predaja tovarov a služieb vo výške 10 160 823 Eur, čo predstavovalo 74,69 % z celkového plnenia príjmov. Na plnení uvedených príjmov sa predovšetkým podieľali príjmy:
•	vedľajšieho hospodárstva zboru vo výške 6 782 073 Eur,
•	za lekárske výkony a príjmy od zdravotných poisťovní vo výške  1 553 139 Eur,
•	za stravné vo výške 659 042 Eur,
•	za rehabilitačné a rekreačné služby vo výške 407 749 Eur.

Druhý najväčší objem príjmov predstavovali iné nedaňové príjmy vo výške 3 120 613 Eur, t. j. 22,94 % z celkového plnenia príjmov a boli zastúpené najmä príjmami: 
•	z náhrad trov výkonu väzby a trov výkonu trestu odňatia slobody vo výške  1 983 561 Eur,
•	príjmy z úhrad pohľadávok obvinených a odsúdených vo výške  441 877 Eur. 

Do plnenia príjmov boli zapojené mimorozpočtové prostriedky vo výške 722 072 Eur a boli zastúpené príjmami:

•	z úhrad stravy v sume 649 907 Eur,
•	z poistných plnení v sume 10 106 Eur, 
•	od iných subjektov vo forme grantov a od iných subjektov verejnej správy vo forme dotácií v sume 62 059 Eur.

1.2.2. Prostriedky prijaté z rozpočtu Európskej únie a iné prostriedky zo zahraničia poskytnuté Slovenskej republike na základe medzinárodných zmlúv uzavretých medzi Slovenskou republikou a inými štátmi
Zbor v hodnotenom období prijal prostriedky nezaradené do príjmov štátneho rozpočtu v sume 613 388,42 Eur, toho:
-	260 690,08 Eur z Nórskeho finančného mechanizmu,
-	   260 690,08 Eur z Finančného mechanizmu Európskeho hospodárskeho priestoru,
-	  92 008,26 Eur zo štátneho rozpočtu Slovenskej republiky ako zdroj spolufinancovania.
Finančné prostriedky z uvedených zdrojov boli určené na financovanie akcie  „Inštalácia slnečných kolektorov a modernizácia energetických zariadení v ÚVTOS Želiezovce“ a v  plnom objeme boli vyčerpané v hodnotenom období na obstaranie projektovej dokumentácie a realizáciu uvedenej investičnej akcie.

1.3.  VÝDAVKY

 	Schválený  rozpočet výdavkov vo výške 128 460 514 Eur bol rozpočtovými opatreniami v kompetencii Ministerstva financií SR  upravený na sumu 135 518 346 Eur       a  vyčerpaný  na 100,53 %, čo predstavovalo čerpanie v sume 136 240 017 Eur. 
Oproti obdobiu roka 2009 čerpanie rozpočtových výdavkov bolo vyššie o 6 455 645 Eur, čo v percentuálnom vyjadrení predstavovalo medziročný nárast o 4,97 %, z toho nárast v čerpaní bežných výdavkov v objeme 9 170 995 Eur a pokles v čerpaní kapitálových výdavkov v objeme 2 715 350 Eur.
Na úrovni vyššieho čerpania bežných výdavkov sa podieľali nárastom čerpania výdavky  kategórie:
-	610 - Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania o sumu 2 623 335 Eur. Vyššie čerpanie mzdových prostriedkov o 3,87 % súviselo najmä s valorizáciou funkčných platov príslušníkov v súlade so zákonom o štátnom rozpočte a valorizáciou základnej stupnice platových taríf zamestnancov zboru na základe nariadenia vlády, v súlade  so zákonom č. 553/2003 Z. z. o odmeňovaní niektorých zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a so zmenou v systéme odmeňovania príslušníkov zboru, ktorá bola realizovaná k 1.marcu 2009 a premietla sa do služobného príjmu príslušníka zboru v roku 2009 len za 10 mesiacov.
-	620 - Poistné a príspevok do poisťovní o sumu  746 241 Eur. Nárast výdavkov predstavoval 3,12 %  a súviselo to s  vyšším čerpaním mzdových prostriedkov v roku 2010.
-	640 - Bežné transfery o sumu 6 319 578 Eur. Vyššie čerpanie o 278,69 % súviselo s vyšším príspevkom z rozpočtu zboru na krytie schodku medzi príjmami a výdavkami osobitného účtu sociálneho zabezpečenia príslušníkov zboru (ďalej len „osobitný účet“).
-	a naproti tomu poklesom čerpania výdavkov  kategórie 630 - Tovary a služby o sumu             518 159 Eur. 

1.3.1 Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie

Čerpanie rozpočtových výdavkov podľa jednotlivých kategórií ekonomickej klasifikácie bolo nasledovné:
Ukazovateľ	Schválený rozpočet	Upravený rozpočet	Čerpanie  rozpočtu	%
čerpania          k uprav.
rozpočtu	
610 – Mzdy, platy, služobné príjmy a OOV	70 429 798	70 429 798	70 429 846	100,00	
620 – Poistné a príspevok do poisťovní	25 148 281	24 694 874	24 694 896 	100,00	
630 – Tovary a služby	 29 633 746	31 390 077	32 103 378	102,27	
640 – Bežné transfery	2 546 964	8 587 163	8 587 160 	100,00	
600 – Bežné výdavky	127 758 789	135 101 912	135 815 280	100,53	
710 – Obstarávanie kapitálových aktív	 701 725	416 434	 424 737	101,99	
700 – Kapitálové výdavky	 701 725	 416 434	 424 737	101,99	
600 + 700  Výdavky celkom	128 460 514	135 518 346	136 240 017 	100,53	
										(v eurách)

Z celkového čerpania rozpočtových výdavkov čerpanie výdavkov podľa jednotlivých kategórií ekonomickej klasifikácie predstavovalo:
•	610  -  Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania  -  51,70 %,
•	620  -  Poistné a príspevok do poisťovní  -  18,12 %,
•	630  -  Tovary a služby  -  23,56 %,
•	640  -  Bežné transfery  -    6,30 %,
•	710  -  Obstarávanie kapitálových aktív  -  0,31 %.  

Bežné výdavky
V čerpaní  bežných výdavkov v hodnotenom období došlo k medziročnému nárastu vo výške 9 170 995 Eur, čo znamenalo medziročný nárast o 7,24 %.  

•	Kategória výdavkov 610 – Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
Schválený rozpočet tejto kategórie výdavkov v sume 70 429 798 Eur nebol v priebehu roka upravovaný a bol vyčerpaný na 100,00 %.

•	Kategória výdavkov 620 – Poistné a príspevok do poisťovní 

Schválený rozpočet tejto kategórie výdavkov v sume 25 148 281 Eur  v priebehu hodnoteného obdobia sa upravoval v nadväznosti na nižšie čerpanie na podpoložke 637 026 – Odmeny obvinených a odsúdených za pracovnú činnosť. Upravený rozpočet tejto kategórie výdavkov bol vyčerpaný na 100,00%.

•	Kategória výdavkov 630 – Tovary a služby

Schválený rozpočet  tejto kategórie výdavkov v sume 29 633 746 Eur bol v priebehu hodnoteného obdobia upravený rozpočtovými opatreniami v kompetencii Ministerstva financií SR a v kompetencii Generálneho riaditeľstva zboru presunom rozpočtových prostriedkov z kategórie 640 – Bežné transfery nadväzne na rozpočtové opatrenie Ministerstva financií SR, ktorým zboru boli pridelené rozpočtové prostriedky na krytie schodku osobitného účtu zboru. Upravený rozpočet výdavkov tejto kategórie bol vyčerpaný na 100,27 %. V hodnotenom období došlo k medziročnému poklesu v čerpaní výdavkov uvedenej kategórie v sume 518 159 Eur, čo predstavuje 1,59 %.

•	Kategória výdavkov 640 – Bežné transfery

		Schválený rozpočet tejto kategórie výdavkov v sume 2 546 964 Eur bol v priebehu hodnoteného obdobia upravený predovšetkým rozpočtovým opatrením Ministerstva financií SR, ktorým boli zboru pridelené účelové prostriedky na financovanie schodku osobitného účtu zboru. Upravený rozpočet výdavkov tejto kategórie bol vyčerpaný na 100,00 %. V uvedenom období došlo k  medziročnému nárastu v  čerpaní výdavkov uvedenej kategórie                         o 6 319 578 Eur, čo predstavovalo nárast o 278,69 %. Tento medziročný nárast bol spojený s prehlbujúcim sa deficitom osobitného účtu zboru. Najväčší objem v čerpaní rozpočtu v tejto kategórii výdavkov predstavovali výdavky na príspevok na osobitný účet zboru vo výške 7 218 279 Eur, čo predstavovalo 84,06 %,  výdavky na nemocenské dávky príslušníkov a zamestnancov vo výške 693 193 Eur, čo predstavovalo 8,07 % a na peňažný príspevok          na naturálne náležitosti príslušníkov vo výške 613 718 Eur, čo predstavovalo  7,14 %. 

Podľa položiek ekonomickej klasifikácie bolo čerpanie výdavkov v kategórii 630 – Tovary a služby nasledovné:              
                                                                                                                         
                                                                                                                        (v eurách)
Ukazovateľ	Schválený rozpočet	Upravený rozpočet	Čerpanie  rozpočtu	%                   čerpania	
631 – Cestovné výdavky	137 812	170 464	170 451	99,99	
632 – Energie, voda a komunikácie	8 804 435	9 028 162	9 028 005	100,00	
633 – Materiál a služby	11 758 497	12 736 204	13 406 918 	105,27	
634 – Dopravné      	706 589	809 602	819 339	101,20	
635 – Rutinná a štandardná údržba 	789 491	1 406 688	1 406 688	100,00	
636 – Nájomné za prenájom	44 312	60 101	63 257	105,25	
637 - Ostatné tovary a služby	7 392 610	7 178 856	7 208 720	100,42	
630 – Tovary a služby   	29 633 746	31 390 077	32 103 378	102,27	

Čerpanie na položkách  kategórie výdavkov 630 – Tovary a služby v roku 2010 bolo v porovnaní s rokom 2009 nasledovné:

                       							      	          „+“ nárast / „-“ pokles 
631 - Cestovné náhrady					           	               +      9 650 Eur,
632 - Energie, voda a komunikácie				           	               -   393 824 Eur,
633 - Materiál               						               +  157 359 Eur,
634 - Dopravné  						 	                -  107 361 Eur,
635 - Rutinná a štandardná údržba			                                      -   380 646 Eur,
636 -  Nájomné za nájom				                   	              +       8 662 Eur,
637 - Služby        			                             	                          +   205 325 Eur.
Najväčší objem v tejto kategórii výdavkov bol čerpaný na  položke  633 – Materiál vo výške 41,76 % z celkového čerpania v tejto kategórii výdavkov. V rámci tejto položky najväčší podiel v čerpaní dosiahli výdavky:
-	na potraviny v sume 8 136 956 Eur, čo predstavovalo 60,69 % z celkového čerpania                na tejto položke, a z toho na potraviny pre stravovanie obvinených a odsúdených bolo vyčerpaných 6 788 537 Eur, čo predstavovalo 83,43 % z čerpania na položke potraviny;
-	na všeobecný materiál v sume 2 800 887 Eur, čo predstavovalo 20,89 %. Najväčší podiel v čerpaní dosiahli výdavky na nákup čistiacich a hygienických potrieb, materiálu                   pre výrobné účely vedľajšieho hospodárstva zboru a  stavebného, vodoinštalačného a elektroinštalačného materiálu pre realizáciu opráv a údržby majetku štátu v správe zboru vo vlastnej réžii;
-	na pracovné odevy, obuv a pracovné pomôcky v sume 1 729 063 Eur, čo predstavovalo 12,90 % z celkového čerpania na tejto položke. Najväčší podiel v čerpaní dosiahli výdavky na nákup odevov a obuvi pre obvinených a odsúdených a uniforiem                        pre príslušníkov zboru.
Druhý najväčší objem v čerpaní rozpočtu v rámci kategórie výdavkov 630 - Tovary              a služby predstavovalo čerpanie na položke 632 - Energie, voda a komunikácie vo výške 28,12 % z celkového čerpania v tejto kategórii a v rámci položky najväčší podiel v čerpaní dosiahli výdavky na energie, vodné a stočné, a to vo výške 7 751 489 Eur, čo predstavovalo 85,86 % a poplatky za medzinárodné komunikačné siete, a to vo výške 920 073 Eur, čo predstavovalo 10,19 %. 
Výdavky na položke 637 – Služby sa čerpali vo výške 22,45 % z celkového čerpania v tejto kategórii výdavkov, v rámci tejto položky najväčší podiel v čerpaní dosiahli výdavky  na odmeny obvinených a odsúdených za pracovnú činnosť, a to vo výške 4 332 361 Eur, čo predstavovalo 60,10 % a tvorbu sociálneho fondu príslušníkov a zamestnancov vo výške 875 379 Eur, čo predstavovalo 12,14 %.
Čerpanie na ostatných položkách kategórie 630 -  Tovary a služby sa pohybovalo od 0,20 % na položke 636 – Nájomné za prenájom do 4,38 % na položke 635 – Rutinná a štandardná údržba.

Kapitálové výdavky

	Čerpanie kapitálových výdavkov v hodnotenom období predstavovalo 0,31 % z celkového čerpania rozpočtu zboru a zaznamenalo výrazný medziročný pokles, a  to o 86,47 %. 

Čerpanie kapitálových výdavkov podľa jednotlivých položiek ekonomickej klasifikácie                                                                                     
bolo nasledovné:
•	711 - Nákup pozemkov a nehmotných aktív 	34 512 Eur,
•	713 - Nákup strojov, prístrojov, zariadení a techniky                                	335 296 Eur, 
•	716 - Prípravná a projektová dokumentácia         	                              900 Eur,
•	717 - Realizácia stavieb a ich technického zhodnotenia            	       46 123 Eur,
•	718 - Rekonštrukcia a modernizácia strojov a zariadení                              	5 589 Eur,
•	719 - Ostatné kapitálové výdavky                                                                 	2 317 Eur.

Najvyšší objem kapitálových výdavkov bol vynaložený na výdavky triedené:
•	na položke 713 – Nákup strojov, prístrojov, zariadení a techniky vo výške 78,94 %, finančné prostriedky boli použité najmä na nákup špeciálnych zariadení a techniky pre tlačiareň zboru a na nákup výrobných strojov pre potreby vedľajšieho hospodárstva zboru;
•	na položke 717 – Realizácia stavieb a ich technického zhodnotenia  vo výške 10,86 %, finančné prostriedky boli použité na stavebné úpravy priestorov pre odsúdených v ústave Hrnčiarovce nad Parnou a na inštaláciu slnečných kolektorov v ústave Želiezovce.
•	na položke 711 – nákup pozemkov a nehmotných aktív vo výške 8,13 %, finančné prostriedky boli použité na obstaranie softvérových produktov v rámci informačného systému zboru.

Zahraničné služobné cesty

V hodnotenom období zbor vynaložil na zahraničné aktivity vo forme výdavkov na zahraničné služobné cesty  rozpočtové prostriedky vo výške 13 787 Eur, čo predstavovalo 0,01% z celkového čerpania rozpočtových prostriedkov.

 V oblasti zahraničných vzťahov zbor udržiaval najrozvinutejšiu spoluprácu s Väzenskou službou Českej republiky, veľmi dobré vzťahy zbor udržiaval aj s Väzenskými službami Poľskej a Maďarskej republiky. Vo februári 2009 bol vytvorený Okrúhly stôl generálnych riaditeľov stredoeurópskych väzenských služieb, ktorého je zbor členom a pravidelne sa zúčastňuje na jeho stretnutiach. 

     Zahraničných služobných ciest uskutočnených na základe uzatvorených dohôd o vzájomnej spolupráci zboru a ústavov so zahraničnými väzenskými službami, v súvislosti s účasťou na konferenciách, seminároch, pracovných stretnutiach a školeniach sa v roku 2010 zúčastnilo 103 osôb, čo je o 20 osôb menej ako v roku 2009. Taktiež klesol počet realizovaných zahraničných služobných ciest z dôvodu obmedzených možností rozpočtu zboru a nadväzne na to aj s nízkym rozpočtom na zahraničné aktivity.

Prehľad zahraničných služobných ciest

Prehľad zahraničných služobných ciest podľa účelu	Česká republika	Poľsko	Maďarsko	Ostatné
štáty	
Medzinárodné pracovné stretnutia,
semináre, konferencie, školenia a 
študijné pobyty	4	1	1	6	
Dohody zboru o vzájomnej 
medzinárodnej spolupráci	-	-	-	-	
Dohody ústavov o vzájomnej
medzinárodnej spolupráci	3	1	1	-	
Reprezentácia zboru na športových podujatiach   	4	-	1	1	

Prínos z uskutočnených zahraničných služobných ciest je jednoznačne pozitívny, a to najmä z hľadiska možnosti porovnania nášho väzenského systému s väzenskými systémami iných krajín, získavania skúseností a nových informácií o efektívnych postupoch v penitenciárnej praxi a samozrejme z hľadiska ďalšieho zlepšovania a rozvíjania vzťahov s väzenskými službami iných štátov. 

Použitie prostriedkov, o ktoré bol zbor oprávnený prekročiť limit výdavkov podľa § 23 zákona č. 523/2004 Z. z. rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov

•	V hodnotenom období v súlade s ustanoveniami § 23 zákona  o rozpočtových pravidlách zbor oprávnene prekročil rozpočtový limit výdavkovo sumu 722 072 Eur, z toho: 
•	v sume 649 907 Eur na základe príjmov z úhrad stravy na podpoložke 633 011 – Potraviny,
•	v sume 10 106 Eur na základe príjmov z poistných plnení v kategórii 610 – Mzdy , platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania, v kategórii 620 – Poistné a príspevok do poisťovní a v kategórii 630 – Tovary a služby,
•	v sume 14 765 Eur na základe príjmov z poskytnutých grantov na podpoložkách 633 001- Interiérové vybavenie, 633 004 – Prevádzkové stroje, prístroje , zariadenia, technika a náradie, 633 006 – Všeobecný materiál, 633 016 – Reprezentačné a 717 001 – Realizácia nových stavieb. Z uvedených prostriedkov boli zmodernizované priestory Liečebno-rehabilitačného strediska zboru v Omšení a vybudované multifunkčné ihrisko v ústave Želiezovce,
•	v sume 47 294 Eur na základe príjmu z poskytnutej dotácie Pôdohospodárskou platobnou agentúrou ústavu  Želiezovce na podpoložke 633 006 – Všeobecný materiál na nákup krmiva pre chov plemenných zvierat a materiálu pre výrobné účely vedľajšieho hospodárstva zboru a na podpoložke 719 200 – Ostatné kapitálové aktíva na nákup ovocných stromčekov.

1.3.2	Výdavky zboru podľa funkčnej klasifikácie

Výdavky zboru v hodnotenom období sa realizovali v troch oddieloch funkčnej klasifikácie:
•	03 – Verejný poriadok a bezpečnosť,
•	04 – Ekonomická oblasť,
•	06 – Bývanie a občianska vybavenosť.
           V  rámci jednotlivých oddielov funkčnej klasifikácie čerpanie výdavkov bolo nasledovné:														
														                                                                                              (v eurách)
Funkčná klasifikácia	Ukazovateľ	Výdavky	
Kód	Názov		Bežné 	Kapitálové 	Spolu	
03.4.	Väzenstvo	Schválený rozpočet	126 448 884	701 725	127 150 609	
		Upravený rozpočet	133 825 133	416 434	134 241 567	
		Čerpanie	133 912 144	424 737	134 336 881	
		% upraveného rozp.	100,07	101,99	100,07	
03.4.0	Väzenstvo	Schválený rozpočet	119 375 714	621 745	119 997 459	
		Upravený rozpočet 	127 879 071	400 309	128 279 380	
		Čerpanie	127 919 153	408 295	128 327 448	
		% upraveného rozp.	100,03	101,99	100,04	
03.4.0.1	Vedľajšie hospodárstvo Zboru väzenskej a justičnej stráže	Schválený rozpočet	7 073 170	79 980	7 153 150	
		Upravený rozpočet 	5 946 062	16 125	5 962 187	
		Čerpanie	5 992 991	16 442	6 009 433	
		% upraveného rozp.	100,79	101,97	100,79	
04.1.	Všeobecná ekonomická, obchodná a pracovná oblasť	Schválený rozpočet	937 995		937 995	
		Upravený rozpočet 	887 646		887 646	
		Čerpanie	1 514 019		1 514 019	
		% upraveného rozp.	170,57		170,59	
04.1.1	Všeobecná ekonomická a obchodná oblasť	Schválený rozpočet	937 995		937 995	
		Upravený rozpočet 	887 646		887 646	
		Čerpanie	1 514 019		1 514 019	
		% upraveného rozp.	170,57		170,59	
06.1.	Rozvoj bývania	Schválený rozpočet	371 910		371 910	
		Upravený rozpočet 	389 133		389 133	
		Čerpanie	389 117		389 117	
		% upraveného rozp.	100,00		100,00	
06.1.0	Rozvoj bývania	Schválený rozpočet	371 910		371 910	
		Upravený rozpočet 	389 133		389 133	
		Čerpanie	389 117		389 117	
		% upraveného rozp.	100,00		100,00	
Zbor spolu:	Schválený rozpočet	127 758 789	701 725	128 460 514	
	Upravený rozpočet 	135 101 912	416 434	135 518 346	
	Čerpanie	135 815 280	424 737	136 240 017	
	% upraveného rozp.	100,53	101,99	100,53	

 Najvýznamnejšia z hľadiska  charakteru činnosti zboru a objemu vyčerpaných výdavkov bola skupina funkčnej klasifikácie  03.4. – Väzenstvo. Objem vyčerpaných výdavkov predstavoval  98,60 % z celkových výdavkov zboru.

1.3.3.Vyhodnotenie plnenia programovej štruktúry zboru

V hodnotenom období programový rozpočet zboru sa plnil v rámci časovo neohraničeného programu 070 – Väzenstvo a v jeho šiestich podprogramoch a dvoch prvkoch.
Rozpočtové  prostriedky podľa programovej štruktúry zboru boli čerpané  nasledovne:

Programová štruktúra	Ukazovateľ	Výdavky	
Kód	Názov		Bežné	Kapitálovéé	Spolu	
07001	Ochrana a zabezpeč. základných sociálnych práv väzňov	Schválený rozpočet	107 530 932	621 745	108 152 677	
		Upravený rozpočet 	115 170 139	291 919	115 462 058	
		Čerpanie	115 689 909	299 906	115 989 815	
		% upraveného rozp.	100,45	102,74	100,46	
07002	Budovanie sústavy väzenských objektov	Schválený rozpočet	20 350		20 350	
		Upravený rozpočet 	125 015	99 906	224 921	
		Čerpanie	125 016	99 906	224 922	
		% upraveného rozp.	100,00	100,00	100,00	
07003	Zdravotná starostlivosť vo väzenstve	Schválený rozpočet	5 403 705		5 403 705	
		Upravený rozpočet 	6 011 948		6 011 948	
		Čerpanie	6 033 587		6 033 587	
		% upraveného rozp.	100,36		100,36	
07004	Zamestnávanie odsúdených vo VH	Schválený rozpočet	7 073 170	79 980	7 153 150	
		Upravený rozpočet 	5 946 062	16 125	5 962 187	
		Čerpanie	5 992 991	16 442	6 009 433	
		% upraveného rozp.	100,79	101,97	100,79	
07005	Personálne a sociálne podmienky na plnenie úloh zboru	Schválený rozpočet	2 470 425		2 470 425	
		Upravený rozpočet 	2 495 722	8 484	2 504 206	
		Čerpanie	2 517 643	8 483	2 526 126	
		% upraveného rozp.	100,88	99,99	100,88	
0700501	Vzdelávanie zamestnancov	Schválený rozpočet	674 337		674 337	
		Upravený rozpočet 	669 652		669 652	
		Čerpanie	672 641		672 641	
		% upraveného rozp. 	100,45		100,45	
0700502	Preventívna starostlivosť o zamestnancov	Schválený rozpočet	1 796  088		1796  088	
		Upravený rozpočet 	1 826  070	8 484	1 834 554	
		Čerpanie	1 845 002	8 483	1 853 485	
		% upraveného rozp.	101,04	99,99	101,03	
07006	Ochrana inštitúcií justície	Schválený rozpočet	5 260 207		5 260 207	
		Upravený rozpočet 	5 353 026		5 353 026	
		Čerpanie	5 456 134		5 456 134	
		% upraveného rozp.	101,93		101,93	
070 Väzenstvo	Schválený rozpočet	127 758 789	701 725	128 460 514	
	Upravený rozpočet 	135 101 912	416 434	135 518 346	
	Čerpanie	135 815 280	424 737	136 240 017	
	% upraveného rozp.	100,53	101,99	100,53	
                                                                                                                                        (v eurách)

Podiel čerpania výdavkov podľa podprogramov programu Väzenstva  k  celkovému čerpaniu alokovaného rozpočtu zboru bolo nasledovné:

•	07001   –    85,14 %,
•	07002   –      0,17 %,
•	07003   –      4,43 %,
•	07004   –      4,41 %,
•	07005   –      1,85 %,
•	07006   –      4,00 %.
                  
Zámerom programu 070 - Väzenstvo  je zabezpečenie výkonu väzby, výkonu trestu odňatia slobody, ochrany justičných objektov a objektov prokuratúry.

Zámer programu sa plnil v podmienkach viacročného poddimenzovania rozpočtu väzenstva. Zabezpečenie výkonu väzby, výkon trestu odňatia slobody, ochrany inštitúcií justície sa plnilo len v tom najnevyhnutejšom rozsahu bez rozvojových aktivít.

Podrobné zdôvodnenie programovej štruktúry je v prílohe v Monitorovacej správe programovej štruktúry rozpočtovej kapitoly Ministerstva spravodlivosti Slovenskej republiky za rok 2010.

1.3.4.	Výdavky zboru kryté prostriedkami zo zahraničia na základe medzinárodných zmlúv uzavretých medzi Slovenskou republikou a inými štátmi

Zborom v hodnotenom období boli plánované a skutočne vyčerpané prostriedky nezaradené do výdavkov štátneho rozpočtu v sume 613 388,42 Eur, toho:
-   260 690,08 Eur z Nórskeho finančného mechanizmu,
-   260 690,08 Eur z Finančného mechanizmu Európskeho hospodárskeho priestoru,
- 92 008,26 Eur zo štátneho rozpočtu  Slovenskej republiky ako zdroj spolufinancovania.
Finančné prostriedky z uvedených zdrojov boli určené na financovanie akcie  „Inštalácia slnečných kolektorov a modernizácia energetických zariadení v ÚVTOS Želiezovce“ a v plnom objeme boli vyčerpané v hodnotenom období na obstaranie projektovej dokumentácie a realizáciu uvedenej investičnej akcie.

1.4. VÝSLEDOK ROZPOČTOVÉHO HOSPODÁRENIA ZBORU
    (v eurách)
Ukazovateľ	Schválený rozpočet	Upravený rozpočet	Skutočnosť	
Príjmy spolu:	10 953 997	10 953 997	13 603 364	
z toho prijaté z rozpočtu EÚ				
Výdavky spolu:	128  460 514 	135 518 346	136 240 017	
z toho: kryté prostriedkami EÚ				
Saldo príjmov a výdavkov:	-117 506 517	-124 564 349	-122 636 653	
z toho: z prostriedkov EÚ				

Výsledok rozpočtového hospodárenia zboru za rok 2010 vykazuje pozitívny trend, ktorý sa potvrdzuje nižším saldom skutočne dosiahnutých príjmov a výdavkov v porovnaní s plánovaným saldom po úprave rozpočtu, čo je dôsledkom vyššieho plnenia príjmov.

1.5. FINANČNÉ OPERÁCIE

1.5.1. Príjmové finančné operácie
	Príjmové finančné operácie v hodnotenom období zbor realizoval na účte cudzích prostriedkov, na účte sociálneho fondu a na účte sociálneho zabezpečenia príslušníkov zboru v hlavnej kategórii 400 – Príjmy z transakcií s finančnými aktívami a finančnými pasívami v kategórii 450 – Príjmy z ostatných finančných operácií na položkách:
•	453 – Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov v sume 11 351 573 Eur, z toho:
-	9 880 314 Eur na účte cudzích prostriedkov,
-	   141 051 Eur na účte sociálneho fondu,
-	1 330 208 Eur na účte sociálneho zabezpečenia príslušníkov zboru.
•	456 – Iné príjmové finančné operácie v sume 41 623 Eur, vykazovaný objem finančných prostriedkov  predstavoval splátky pôžičiek poskytnutých zo sociálneho fondu.

1.5.2. Výdavkové finančné operácie
Výdavkové finančné operácie v hodnotenom období  zbor realizoval v hlavnej kategórii 800 - Výdavky z transakcií s finančnými aktívami a finančnými pasívami na podpoložke 812 001 – Výdavky jednotlivcovi v sume 38 080 Eur ako poskytnutie pôžičiek zo sociálneho fondu.
1.6. ZHODNOTENIE ZAMESTNANOSTI

Uznesením vlády Slovenskej republiky č. 692 zo dňa 30. septembra 2009 k návrhu rozpočtu verejnej správy na roky 2010 až 2012 a v súlade so zákonom o štátnom rozpočte na rok 2010 bol stanovený pre rok 2010 pre zbor celkový záväzný systemizovaný počet pracovníkov vo výške 5450 osôb, z toho 5073 príslušníkov zboru a 377 zamestnancov zboru.
Dňom 31. decembra 2010 bola ukončená posledná etapa realizácie Koncepcie čiastočného scivilnenia príslušníkov zboru na roky 2005 – 2010. V tejto súvislosti sa k 31. decembru 2010 zmenil počet  systemizovaných miest pracovníkov nasledovne:

-	systemizovaný celkový počet pracovníkov vo výške 5450 miest zostal nezmenený,
-	systemizovaný počet príslušníkov zboru z počtu 5073 miest sa scivilňovaním znížil na 4 698 miest (zníženie  o 375 príslušníkov),
-	systemizovaný počet zamestnancov zboru z počtu 377 miest sa presunom                   zo scivilnených funkčných miest príslušníkov zvýšil na 752 miest (zvýšenie  o  375 zamestnancov).

	V hodnotenom období v mesiacoch január až december 2010 sa menili skutočné počty príslušníkov zboru a zamestnancov zboru nasledovne:  

-  prírastok v počte príslušníkov zboru prijatím do služobného pomeru bol 456,
-  21 príslušníkov zboru nastúpilo po materskej dovolenke a rodičovskej dovolenke,
-  prírastok v počte zamestnancov zboru prijatím do pracovného pomeru bol 146,
-  4 zamestnanci zboru nastúpili po materskej dovolenke a rodičovskej dovolenke,
- úbytky v počte príslušníkov zboru uvoľnením, zrušením služobného pomeru v skúšobnej dobe, prepustením, úmrtím boli v počte 394,
-  úbytok v počtoch príslušníkov zboru nástupom na materskú dovolenku a rodičovskú  dovolenku bol 26,
-  úbytok v   počte   zamestnancov  zboru  skončením   pracovného  pomeru  bol   86,
-  úbytok   v   počtoch   zamestnancov  zboru   nástupom   na   materskú    dovolenku
   a rodičovskú dovolenku bol 8.

    Stanovený záväzný ukazovateľ v hodnotenom období sa plnil nasledovne:

Ukazovateľ	Schválená systemizácia	Upravená systemizácia	Skutočný evidenčný počet vo fyzických osobách                     k 31.12.2010	Skutočný priemerný počet k 31.12.2010	
Príslušníci	5 073	5 073	4 444	 4 401	
Zamestnanci	  377	   377	    744 	        733,7 	
SPOLU	5 450	5 450	5 188 	      5 134,7 	

1.7. ZHODNOTENIE VÝSLEDKU KONTROL

Externé kontroly

	V priebehu roka 2010 v zmysle ustanovenia § 35b zákona č. 502/2001 Z. z. o finančnej kontrole a vnútornom audite a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon o finančnej kontrole“) neboli v zbore vykonané externé kontroly zo strany Najvyššieho kontrolného úradu Slovenskej republiky a  Správ finančnej kontroly MF SR.

Interné kontroly
Podľa schváleného plánu kontrolnej činnosti v hodnotenom období v zbore bolo vykonaných referátom ekonomickej a finančnej kontroly Inšpekcie generálneho riaditeľstva 5 následných finančných kontrol, odborom ekonomiky generálneho riaditeľstva 4 tematické kontroly, odborom logistiky generálneho riaditeľstva zboru 3 tematické kontroly, samostatným úsekom zamestnávania výroby a odbytu generálneho riaditeľstva zboru 5 tematických kontrol a Útvarom sociálneho zabezpečenia zboru 5 tematických kontrol. 
Následné finančné kontroly a tematické kontroly sa vykonávali v súlade s ustanoveniami zákona o finančnej kontrole a zákona č. 10/1996 Z. z. o kontrole v štátnej správe v znení neskorších predpisov a boli zamerané na overenie hospodárenia s verejnými prostriedkami určenými na plnenie zámeru a cieľov programu 070 - Väzenstvo a nakladanie s majetkom štátu.
	Hlavnými nedostatkami zistenými v priebehu interných kontrol boli:

•	nedôsledné vykonávanie predbežnej finančnej kontroly v zmysle zákona o finančnej kontrole,
•	formálne nedostatky v predpísaných náležitostiach účtovných dokladov v zmysle zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon o účtovníctve“),
•	použitie nesprávneho spôsobu opráv údajov v účtovných dokladoch v zmysle zákona o účtovníctve,
•	formálne nedostatky pri výkone inventarizácie majetku a záväzkov v zmysle zákona o účtovníctve,
•	ojedinelé prípady nesprávneho priznávania cestovných náhrad v zmysle zákona č. 73/1998 Z. z. o štátnej službe príslušníkov Policajného zboru, Slovenskej informačnej služby, Zboru väzenskej a justičnej stráže a Železničnej polície v znení neskorších predpisov,
•	nesprávne nakladanie s nevyužívaným prebytočným majetkom a formálne nedostatky v zmluvách o prevode správy majetku štátu. 
Správy o výsledkoch vykonaných kontrol boli prerokované so štatutárnymi zástupcami kontrolovaných subjektov, ktorí boli vyzvaní k prijatiu opatrení na odstránenie zistených nedostatkov a príčin ich vzniku a vyvodenie osobnej zodpovednosti voči pracovníkom zodpovedným za vznik zistených nedostatkov, ako aj následnému predloženiu správy o ich splnení. 
	Kontroly na odstránenie nedostatkov zistených následnými finančnými kontrolami a tematickými kontrolami preukázali, že všetky úlohy vyplývajúce z rozhodnutí štatutárnych zástupcov kontrolovaných subjektov na odstránenie zistených nedostatkov boli splnené alebo sa plnia priebežne.

1.8. ZHODNOTENIE MAJETKOVEJ POZÍCIE ZBORU

Na konci hodnoteného obdobia zbor spravoval majetok štátu vo výške 89 889 249 Eur. Hodnota spravovaného majetku štátu oproti roku 2009 sa znížila o 10 087 248 Eur.  Zníženie stavu spravovaného majetku štátu sa prejavilo vo všetkých zložkách majetku, okrem základného stáda, zvierat a výrobkov vedľajšieho hospodárstva. 
   Najväčší podiel v spravovanom majetku bol zastúpený:
•	dlhodobým hmotným majetkom v hodnote 61 431 433 Eur, čo predstavovalo 68,34 % z celkového objemu spravovaného majetku. Najväčší podiel v dlhodobom hmotnom majetku tvorili väzenské objekty vo výške 73,19 %, pozemky vo výške 18,04 %, samostatné hnuteľné veci vo výške 4,68 % a dopravné prostriedky vo výške 1,06 %,
•	krátkodobými pohľadávkami v hodnote 6 041 394 Eur, čo predstavovalo 6,72 %,
•	zásobami v hodnote 10 790 629 Eur, čo predstavovalo 12,00 %,
•	 finančnými prostriedkami na účtoch a  v  hotovosti v hodnote 9 788 400 Eur, čo predstavovalo 10,89 %.
Z výsledkov inventarizácie vykonanej v zbore k 31. 12. 2010 vyplynulo, že nehnuteľný majetok je v zbore odpísaný vo výške 62,70 % obstarávacej ceny, strojné zariadenia           vo výške 90,03 % obstarávacej ceny a dopravné prostriedky vo výške 94,10 % obstarávacej ceny. 

Pohľadávky

Celkový stav pohľadávok zboru k 31. 12. 2010 predstavoval čiastku 14 750 612 Eur, z toho po termíne splatnosti v sume 887 089 Eur. Najväčší objem tvorili pohľadávky z nedaňových rozpočtových príjmov v sume 13 095 758 Eur, čo predstavuje 88,78 % z celkového objemu pohľadávok.
Pohľadávky z nedaňových rozpočtových príjmov boli zastúpené pohľadávkami:
•	obvinených a odsúdených	                                		       11 711 502 Eur
•	vedľajšieho hospodárstva                                                      	     	522 233 Eur
•	zdravotných poisťovní                                                     	     	321 800 Eur
•	ostatné za rozpočtové príjmy                                           	     	286 292 Eur
•	z úhrad škôd a zmluvných pokút                             	   	     	253 931 Eur

Záväzky

Celkový stav záväzkov zboru k 31. 12. 2010 predstavoval čiastku 11 109 780 Eur, z toho po termíne splatnosti v sume 89 879 Eur.

Najvyšší finančný objem tvorili záväzky  voči zamestnancom a obvineným a odsúdeným zaradeným do práce, záväzky voči zdravotným poisťovniam, Sociálnej poisťovni, fondu sociálneho zabezpečenia príslušníkov a daňovému úradu, vyplývajúce z nároku na mzdu, služobný príjem a  pracovnú odmenu a zákonných odvodov za mesiac december 2010 vo výške 8 442 806 Eur, ktoré sú zúčtované v mesiaci december a vyplácané v mesiaci  január  2011 a záväzky z obchodných vzťahov vo výške 1 054 32Eur.

1.9. MAJETKOVÉ ÚČASTI ŠTÁTU V OBCHODNÝCH SPOLOČNOSTIACH

    V roku 2010 prostredníctvom zboru neboli zabezpečované žiadne účasti štátu v obchodných spoločnostiach.

1.10. PRÍSPEVKOVÉ ORGANIZÁCIE V PÔSOBNOSTI ZBORU

V pôsobnosti zboru v roku 2010 neboli zriadené a nevykonávali činnosť príspevkové organizácie.

Z á v e r :

     Dosiahnuté výsledky hospodárenia v kapitole Ministerstva spravodlivosti SR zodpovedali podmienkam rozpočtového hospodárenia a objemu pridelených rozpočtových prostriedkov na rok 2010.      
     Priaznivo boli plnené a prekročené príjmy celkom v sume 18 631 801 Eur, t. j.              133,64 % plnenia k upraveného rozpočtu.  Z toho záväzný ukazovateľ príjmov bol plnený sumou 11 126 476 Eur, t. j. 134,08 % plnenia k upravenému rozpočtu.  V súdnictve boli odvedené do štátneho rozpočtu prostredníctvom príslušných daňových úradov ďalšie príjmy zo súdnych poplatkov vo výške 57 661 794 Eur. 
     Čerpanie výdavkov celkom bolo vo výške 302 246 622  Eur, t. j. 100,24 %.
V roku 2010 boli financované z prostriedkov štátneho rozpočtu len najnevyhnutnejšie výdavky na zabezpečenie plnenia úloh súvisiacich s prevádzkou súdov a zabezpečením súdneho konania,  výkonom väzby, výkonom trestu odňatia slobody, ochranou a strážením objektov zboru a ochranou poriadku a bezpečnosti v súdnych objektoch a objektoch prokuratúry. Ide najmä o výdavky  za elektrickú energiu, vodu, plyn, poplatky za telefón a poštové poplatky, pohonné hmoty, hrubé pracovné odmeny obvineným a odsúdeným zaradeným do práce, na potraviny pre účely stravovania väznených osôb, príslušníkov a zamestnancov, výdavky na vystrojovanie väznených osôb a príslušníkov, výdavky            za údržbu a aktualizáciu používaných programových produktov. 

V priebehu II. polroka a hlavne koncom roka 2010 na základe rozpočtových opatrení Ministerstva financií SR a pridelenia rozpočtových prostriedkov boli zaplatené všetky evidované neuhradené záväzky predovšetkým v súdnom konaní (trovy advokátom zastupujúcich v trestnom konaní ex offo, znalcom za vykonané znalecké posudky, tlmočníkom a prekladateľom za poskytnuté služby, exekútorom, prísediacim). Zaplatili sa aj faktúry za poštové služby, energie, nákup všeobecného materiálu, hlavne papiera a obálok, výdavky na primerané finančné zadosťučinenia pri porušení základného práva na prerokovanie bez zbytočných prieťahov – Nálezy Ústavného súdu SR a výdavky na priznané odškodnenia  osôb v zmysle platných predpisov.

         Uhradením týchto záväzkov sa splnila  úloha vyplývajúca   z  programového vyhlásenia vlády, t. j. vláda SR uhradí dlhy štátu voči advokátom, znalcom, notárom, tlmočníkom, prekladateľom za ich služby poskytnuté v rezorte spravodlivosti. 

         Vykonaná analýza hospodárenia kapitoly Ministerstva spravodlivosti SR  v roku 2010 jednoznačne preukázala kritický stav v ekonomickom zabezpečení z dôvodu  viac rokov pretrvávajúceho  nedofinancovania  potrieb súdnictva a väzenstva.

         Pridelené rozpočtové prostriedky v roku 2010 v plnom rozsahu nepostačovali, resp. neumožňovali:

•	opravy, obmenu, resp. doplnenie výpočtovej techniky, reprografickej a kancelárskej techniky, 
•	priestorové zabezpečenie súdov, vrátane zvýšenia kapacity a vybavenosti archívnych priestorov (kovové a posuvné regále), vybudovanie klimatizácie, doplnenie, resp. obmenu interiérového zariadenia,
•	opravy a údržbu budov, odstraňovanie havarijného, resp. zlého technického stavu budov, opravy striech a izolácií, výmenu okien a zabezpečenie  ich ochrany (kamerový systém),
•	stavebné rekonštrukcie a modernizácie budov súdov, zatepľovanie a vybudovanie bezbariérového prístupu,
•	obmenu vozového parku,
•	zahájiť stavebné investičné akcie, ktoré sú zamerané na aplikáciu ustanovení zákona o výkone väzby a výkone trestu odňatia slobody a rozšírenie a zvýšenie ubytovacej kapacity väznených osôb z dôvodu ich narastajúcich počtov,
•	zabezpečiť obmenu technických zariadení a dopravných prostriedkov zboru, ktoré sú morálne a fyzicky zastarané.
 
           Po celkovom zhodnotení rozpočtového hospodárenia za rok 2010 možno konštatovať, že hospodárenie kapitoly Ministerstva spravodlivosti SR  v podmienkach poddimenzovaného rozpočtu zakladá nevyhovujúce predpoklady  pre hospodárenie v ďalších obdobiach.