Vplyvy na rozpočet verejnej správy,
na zamestnanosť vo verejnej správe a financovanie návrhu

2.1. Zhrnutie vplyvov na rozpočet verejnej správy v návrhu

Tabuľka č. 1 
Vplyvy na rozpočet verejnej správy	Vplyv na rozpočet verejnej správy (v eurách)	
	2015	2016	2017	2018	
Príjmy verejnej správy celkom	0	0	0	0	
v tom: za každý subjekt verejnej správy zvlášť	0	0	0	0	
z toho: 	 	 	 	 	
- vplyv na ŠR	0	0	0	0	
- vplyv na územnú samosprávu	0	0	0	0	
Výdavky verejnej správy celkom	161273	636092	546092	546092	
v tom: za každý subjekt verejnej správy / program zvlášť

Úrad komisára  pre deti
Úrad komisára  pre osoby so zdravotným postihnutím
	            
             80636             80636	

318046
318046	

273046
273046	

273046
273046	
z toho: 	 	 	 	 	
- vplyv na ŠR	161273	636092	546092	546092	
- vplyv na územnú samosprávu	0	0	0	0	
Celková zamestnanosť 	20	20	20	20	
- z toho vplyv na ŠR 	20	20	20	20	
Financovanie zabezpečené v rozpočte	161273	636092	546092	546092	
v tom: za každý subjekt verejnej správy / program zvlášť

Úrad komisára  pre deti
Úrad komisára  pre osoby so zdravotným postihnutím	

80636
80636	

318046
318046	

273046
273046	

273046
273046	

2.2. Financovanie návrhu
Tabuľka č. 2
Financovanie	Vplyv na rozpočet verejnej správy (v eurách)	
	2015	2016	2017	2018	
Celkový vplyv na rozpočet verejnej správy ( - príjmy, + výdavky)	161273	636092	546092	546092	
  z toho vplyv na ŠR	161273	636092	546092	546092	
  financovanie zabezpečené v rozpočte	161273	636092	546092	546092	
  ostatné zdroje financovania	0	0	0	0	
Rozpočtovo nekrytý vplyv / úspora					

 
Návrh na riešenie úbytku príjmov alebo zvýšených výdavkov podľa § 33 ods. 1 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy:

  Výdavky budú zabezpečené z kapitoly Všeobecná pokladničná správa, v rámci schváleného rozpočtu verejnej správy, nakoľko zriadenie Úradu komisára pre deti a Úradu komisára pre osoby so zdravotným postihnutím ako aj jeho činnosť sa navrhuje financovať podľa § 8a ods. 2 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy.

2.3. Popis a charakteristika návrhu
 
2.3.1. Popis návrhu:
 
Predmetom návrhu zákona je úprava pôsobnosti, postavenia, voľby, podmienok výkonu funkcie a zánik výkonu funkcie komisára pre deti a komisára pre osoby so zdravotným postihnutím (nové inštitúty ochrany práv špecifických skupín), ako aj úprava zriadenia a úloh Úradu komisára pre deti a Úradu komisára pre osoby so zdravotným postihnutím (odborná, , organizačná a materiálno-technická podpora činnosti komisára). Základnými rámcom pre návrh tejto právnej úpravy sú záväzky Slovenskej republiky vplývajúce z medzinárodných Dohovorov OSN (Dohovoru OSN o právach dieťaťa, Dohovor OSN o právach osôb so zdravotným postihnutím) ako aj Parížske princípy (Rezolúcia 48/134 VZ OSN, 1993 o Vnútroštátnych inštitúciách na presadzovanie a ochranu ľudských práv).
Podstatou činnosti komisárov  (tak, ako to predpokladajú tzv. Parížske  princípy) bude špecializovaná verejná ochrana práv – špecializácia o.i. spočíva v tom, že komisár sa v prípade detí bude zaoberať výlučne právami detí a v prípade osôb so zdravotným postihnutím výlučne právami tejto skupiny v rozsahu práv, v akom deťom aj zdravotne postihnutým priznávajú práva osobitné dohovory OSN. Navrhovaná úprava o.i. zároveň priznáva komisárom kompetenciu podávania oznámení na príslušné výbory OSN v mene dieťaťa (skupiny detí) / osôb so zdravotným postihnutím (skupiny osôb so zdravotným postihnutím).

Výkon funkcie komisárov a činnosť ich úradov budú finančne zabezpečené prostredníctvom dotácií zo štátneho rozpočtu (zákon č. 523/2004 o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov). Takáto forma financovania je plne v súlade s tzv. Parížskymi princípmi.
.......................................................................................................................................................
 
2.3.2. Charakteristika návrhu podľa bodu  2.3.2. Metodiky :
 
       zmena sadzby
       zmena v nároku
  x     nová služba alebo nariadenie (alebo ich zrušenie)
       kombinovaný návrh
       iné 
 2.3.3. Predpoklady vývoja objemu aktivít:
 
Jasne popíšte, v prípade potreby použite nižšie uvedenú tabuľku. Uveďte aj odhady základov daní a/alebo poplatkov, ak sa ich táto zmena týka.

Tabuľka č. 3 
Objem aktivít	Odhadované objemy	
	2015	2016	2017	2018	
 zamestnanci- výdavky na mzdy  a poistné	112773	451092	451092	451092	
vybavenie – materiálno technické zabezpečenie pre 20 zamestnancov / na jedného zamestnanca predpokladáme výdavky vo výške cca 2000,- €/  	15000	45000	15 000	15 000	
  iné– vrátane nákladov na elektrickú energiu, vykurovanie, telekomunikácie, prenájom priestorov, , tlačenia materiálov, stravné zamestnancov, tvorba sociálneho fondu, výdavky za služby a pod.	15000	55 000	55 000	55 000	
dopravné náklady –výdavky na služobné cesty, pohonné hmoty, autobusy pre klientov, domáca a medzinárodná preprava.	3500	15 000	15 000	15 000	
kapitálové výdavky –  dátové alebo komunikačné systémy a pod.	15000	70000	10 000	10 000	

2.3.4. Výpočty vplyvov na verejné financie
 
 	Platové pomery oboch komisárov, paušálne náhrady a náhrady ďalších výdavkov súvisiacich s vykonávaním ich funkcie sú rovnaké ako platové pomery, paušálne náhrady a náhrady ďalších výdavkov poslanca národnej rady.
Zákonom č. 500/2010 Z. z. z 2. decembra 2010 bol zmenený a doplnený zákon NR SR č. 120/1993 Z. z. o platových pomeroch niektorých ústavných činiteľov Slovenskej republiky v znení neskorších predpisov. Plat poslanca je upravený v § 2 ods. 1 a), ktorý špecifikuje, že ide o trojnásobok priemernej nominálnej mesačnej mzdy zamestnanca v hospodárstve Slovenskej republiky za predchádzajúci kalendárny rok. Pre rok 2012 je zachovaný na úrovni roku 2011 (zákon č. 532/2011- § 29h). V zmysle § 2 ods. 2 zákona je táto suma znížená o 15 %, to znamená, že pri zaokrúhlení na celé euro nahor sa jedná o sumu 1 961,- EUR. Paušálne náhrady vo výške poslanca s trvalým pobytom v Bratislavskom kraji vo výške  1,8-násobku priemernej nominálnej mesačnej mzdy zamestnanca v hospodárstve Slovenskej republiky za predchádzajúci kalendárny rok (1385,- EUR).
Navrhujeme, aby plat riaditeľov oboch úradov komisárov bol vo výške vo výške dvojnásobku priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve SR v roku 2014, ktorý predstavoval podľa Štatistického úradu SR v prvom polroku výšku  839,- EUR (2x 839,- EUR= 1 678,- EUR). 
Plat odborných zamestnancov úradov komisárov v celkovom počte 12 (6 odborných zamestnancov na každý úrad komisára) navrhujeme v celkovej výške  1,5 násobku priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve SR v roku 2014, ktorý predstavoval podľa Štatistického úradu SR v prvom polroku výšku  839,- EUR (1,5x 839,- EUR= 1 259,- EUR). 
Plat ostatných zamestnancov v celkovom počte 4 (2 zamestnanci na každý úrad)  je navrhovaný vo výške  priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve SR  v roku 2014, ktorý predstavoval podľa Štatistického úradu SR v prvom polroku výšku  839,- EUR (839,- EUR).
Pri stanovení výšky platu jednotlivých zamestnancov sme sa pridržiavali výšky platov zamestnancov iných ľudsko-právnych inštitúcií, ktorých predmetom je ochrana ľudských práv. Aj napriek odhadovaným výškam platov, stanovenie ich výšky pre jednotlivých zamestnancov je plne v kompetencií komisárov.
Podľa § 17 ods. 1 voľbu do funkcie komisára vyhlasuje predseda Národnej rady Slovenskej republiky, pričom voľba sa nesmie uskutočniť skôr ako 30 dní po jej vyhlásení. Z toho dôvodu reálne úrady komisárov môžu vykonávať svoju činnosť až v čase od 1. októbra 2015 (t.j. až od prvého možného termínu zvolenia komisára), nakoľko účinnosť návrhu zákona je navrhovaná od 1. septembra 2015.
Vo Vplyve na rozpočet verejnej správy, na zamestnanosť vo verejnej správe a financovanie návrhu sú uvádzané finančné vplyvy vo výškach plne obsadených úradov komisárov od 1. októbra 2015, avšak reálne vplyvy budú oveľa nižšie vzhľadom na proces výberu zamestnancov úradu komisára ako aj vzhľadom na čerpanie kapitálových výdavkov v roku 2015.
Vzhľadom na uvedené predpokladáme, že najvyšší vplyv na rozpočet verejnej správy bude až v roku 2016, kedy predpokladáme najvyššie čerpanie bežných ako aj kapitálových výdavkov, nakoľko sa jedná o prvý ucelený rok činnosti úradu komisára.

Pozícia	počet	Hrubá mzda	 Poistné 35,2%	Cena práce /        osoba/mesiac	Cena práce/  osoby/mesiac	Osobné výdavky za 12 mesiacov	
komisár	        2	    1961 	     690	2651	5302	63624	
Komisár paušálne náhrady 	2	1385	-	-	-	33204	
riaditeľ úradu komisára	  2	     1 687	 594	2 281	4 562	  54744	
odborný zamestnanec	12	     1 259	 443	1 702	     20 424	245088	
zamestnanec	 4	 839	 295	1 134	4 536	 54 432	
Spolu	       20	342360	 108768	-	     34824	451092	
Vzhľadom na skutočnosť, že úrad komisára pre deti a úrad komisára pre osoby so zdravotným postihnutím bude potrebné vybudovať od začiatku bude potrebné zabezpečiť priestorové, materiálne a technické potreby, finančné náklady na bežné výdavky a kapitálové výdavky sú iba odhadované (ich rozdelenie je uvedené v tab. č. 3).  
Odhad výdavkov verejnej správy celkom
Výdavky	2015*	2016	2017	2018	
Bežné výdavky	146273	566092	536092	536092	
v tom :
osobné výdavky
prevádzkové výdavky	
112773
33500	
451092
115000	
451092
85000	
451092
85000	
Kapitálové výdavky	15000	70000	10 000	10 000	
Spolu	161273	636092	546092	546092	
*Návrh zákona nadobúda účinnosť od 1.septembra 2015  
Tabuľka č. 4 
 Príjmy (v eurách)	Vplyv na rozpočet verejnej správy	poznámka	
	r	r + 1	r + 2	r + 3		
Daňové príjmy (100)1	 	 	 	 	 	
Nedaňové príjmy (200)1	 	 	 	 	 	
Granty a transfery (300)1	 	 	 	 	 	
Príjmy z transakcií s finančnými aktívami a finančnými pasívami (400)	 	 	 	 	 	
Prijaté úvery, pôžičky a návratné finančné výpomoci (500)	 	 	 	 	 	
Dopad na príjmy verejnej správy celkom	 	 	 	 	 	
						
1 –  príjmy rozpísať až do položiek platnej ekonomickej klasifikácie    

Tabuľka č. 5 
Výdavky (v eurách)	Vplyv na rozpočet verejnej správy	poznámka	
	2015	2016	2017	2018		
Bežné výdavky (600)	 146273	566092	536092	536092	 	
  Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610)	85590	342360	342360	342360	 	
  Poistné a príspevok do poisťovní (620)	  27192	108768	108768	108768	 	
  Tovary a služby (630)2	  33500	  115000	  85 000	  85 000	 	
  Bežné transfery (640)2	           0	           0	           0	           0	 	
  Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a NFV (650)2	 	 	 	 	 	
Kapitálové výdavky (700)	 15000	70000	10 000 	10 000 	 	
  Obstarávanie kapitálových aktív (710)2	 15000	 70000	10 000 	10 000 	 	
  Kapitálové transfery (720)2	          0	          0	        0	        0	 	
Výdavky z transakcií s finančnými aktívami a finančnými pasívami (800)	 	 	 	 	 	
Dopad na výdavky verejnej správy celkom	 	 	 	 	 	
  z toho výdavky na ŠR	161273	636092	546092	546092	 	
   Bežné výdavky (600) 	146273	566092	563092	536092	 	
    Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610)	85590	342360	342360	342360	 	
    Kapitálové výdavky (700)	15000	70000	10 000	10 000	 	
    Výdavky z transakcií s finančnými aktívami a finančnými pasívami (800)		 	 	 	 	

2 –  výdavky rozpísať až do položiek platnej ekonomickej klasifikácie
                                                                                                                                                                                                                                 
Tabuľka č. 6 
Zamestnanosť	Vplyv na rozpočet verejnej správy	poznámka	
	2015	2016	2017	2018		
Počet zamestnancov celkom*	20 +	20 +	20 +	20 +	 	
   z toho vplyv na ŠR	20	20	20	20		
Priemerný mzdový výdavok (v eurách)*	1879	1879	1879	1879	 	
   z toho vplyv na ŠR	1879	1879	1879	1879	 	
Osobné výdavky celkom (v eurách)					 	
Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610)* 	85590	342360	342360	342360	 	
   z toho vplyv na ŠR	85590	342360	342360	342360	 	
Poistné a príspevok do poisťovní (620)*	27192	108768	108768	108768		
   z toho vplyv na ŠR	27192	108768	108768	108768		

Poznámky:	 	 	 	 	 	
Priemerný mzdový výdavok je tvorený podielom mzdových výdavkov na jedného zamestnanca na jeden kalendárny mesiac bežného roka.	 	
Poistné tvorí podiel mzdových výdavkov, pričom za organizácie v pôsobnosti kapitol štátneho rozpočtu, s výnimkou prenesených kompetencií výkonu štátnej správy, pre zamestnancov štátnej služby a zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme predstavuje  34,95 %,  pre policajtov, profesionálnych vojakov, colníkov, hasičov vrátane horskej záchrannej služby predstavuje 33,2 %. Pre ostatné subjekty verejnej správy vrátane prenesených kompetencií výkonu štátnej správy poistné tvorí podiel zodpovedajúci  35,2 %. 	
Kategórie 610 a 620 sú z tejto prílohy automaticky prenášané do príslušných kategórií prílohy „výdavky“	 	 	 	

 
* počet zamestnancov,  mzdy a poistné rozpísať podľa spôsobu odmeňovania (napr. policajti, colníci ...