Title: Plán kontrolnej činnosti odboru vnútornej kontroly VšZP na rok 2007
Author: bradacova1
Last saved by: jost
Company: Všeobecná Zdravotná Poisťovňa

Plán kontrolnej činnosti Všeobecnej zdravotnej poisťovne, a. s. na rok 2007

V zmysle § 3 ods. 6  písmena c) zákona o zdravotných poisťovniach, útvar vnútornej kontroly zdravotnej poisťovne vypracúva plán kontrolnej činnosti na nasledujúci kalendárny rok.

1.  Kontrola činnosti  je plánovaná v 12 tematických kontrolných  akciách v pôsobnosti : 
-	4 v sekcii nákupu zdravotnej starostlivosti,
-	2 v sekcii ekonomiky,
-	1 v sekcii zdravotného poistenia,
-	1 v sekcii riadenia,
-	1 v sekcii prevádzky,
-	3 prierezovo vo všetkých sekciách.

1. 1     Predmet kontroly : 
Kontrola  plnenia opatrení prijatých pri kontrolných akciách v roku 2006.

Cieľ kontroly : 
Preveriť plnenie opatrení prijatých riaditeľmi pobočiek a vedúcimi odborných útvarov generálneho riaditeľstva VšZP vyplývajúcich z kontrolných akcií v roku 2005. 

Kontrolované subjekty : 
Všetky pobočky a odborné útvary generálneho riaditeľstva VšZP.

Termín výkonu kontroly : 
Január – február 2007.

Nositeľ úlohy : 
Odbor vnútornej kontroly VšZP.

Výstup z kontroly : 
Výsledky kontroly predložiť na rokovanie operatívnej porady generálneho riaditeľa VšZP.

1. 2     Predmet kontroly : 
Kontrola  činnosti expozitúr.

Cieľ kontroly : 
Preveriť súlad činností zabezpečovaných expozitúrou so všeobecne záväznými a vnútroorganizačnými normami.

Kontrolované subjekty : 
Všetky expozitúry VšZP.

Termín výkonu kontroly : 
Február – marec 2007.

Nositeľ úlohy : 
Odbor vnútornej kontroly VšZP.

Výstup z kontroly : 
Výsledky kontroly predložiť na rokovanie operatívnej porady generálneho riaditeľa VšZP.

1. 3     Predmet kontroly : 
Kontrola  pokladničných operácií, finančnej hotovosti a cenín.

Cieľ kontroly : 
Preveriť zabezpečovanie pokladničnej agendy, správnosti pokladničných operácií, súlad finančnej  hotovosti a cenín s evidenciou a dokladmi.

Kontrolované subjekty : 
Vybrané pobočky VšZP.

Termín výkonu kontroly : 
Marec – apríl 2007.

Nositeľ úlohy : 
Odbor vnútornej kontroly VšZP.

Výstup z kontroly : 
Výsledky kontroly predložiť na rokovanie operatívnej porady generálneho riaditeľa VšZP.

1. 4     Predmet kontroly : 
Kontrola  činnosti škodových komisií a vyraďovacích komisií.

Cieľ kontroly : 
Preveriť agendy škodových a vyraďovacích komisií, ich činnosť a súlad so všeobecne záväznými a vnútroorganizačnými normami.

Kontrolované subjekty : 
Všetky pobočky a odborné útvary generálneho riaditeľstva VšZP.

Termín výkonu kontroly : 
Apríl – máj 2007.

Nositeľ úlohy : 
Odbor vnútornej kontroly VšZP.

Výstup z kontroly : 
Výsledky kontroly predložiť na rokovanie operatívnej porady generálneho riaditeľa VšZP.

1. 5     Predmet kontroly : 
Kontrola  úhrad faktúr za lieky a zdravotnícke pomôcky.

Cieľ kontroly : 
Preveriť správnosť fakturácie za lieky a zdravotnícke pomôcky v zmysle všeobecne záväzných a vnútroorganizačných noriem.

Kontrolované subjekty : 
Vybrané pobočky VšZP.

Termín výkonu kontroly : 
Máj – jún 2007.

Nositeľ úlohy : 
Odbor vnútornej kontroly VšZP.

Výstup z kontroly : 
Výsledky kontroly predložiť na rokovanie operatívnej porady generálneho riaditeľa VšZP.

1. 6     Predmet kontroly : 
Kontrola  postupov verejného obstarávania .

Cieľ kontroly : 
Preveriť agendu a dodržiavanie postupov verejného obstarávania v zmysle všeobecne záväzných a vnútroorganizačných noriem.                                         

Kontrolované subjekty : 
Všetky pobočky a odborné útvary generálneho riaditeľstva VšZP.

Termín výkonu kontroly : 
Jún – júl 2007.

Nositeľ úlohy : 
Odbor vnútornej kontroly VšZP.

Výstup z kontroly : 
Výsledky kontroly predložiť na rokovanie operatívnej porady generálneho riaditeľa VšZP.

1. 7     Predmet kontroly : 
Kontrola  zmluvných vzťahov s poskytovateľmi zdravotnej starostlivosti.

Cieľ kontroly : 
Preveriť komplexnosť zmluvných vzťahov s poskytovateľmi zdravotnej starostlivosti a ich súlad  so všeobecne záväznými a vnútroorganizačnými normami.                                         

Kontrolované subjekty : 
Vybrané pobočky VšZP.
Termín výkonu kontroly : 
Júl – august 2007.

Nositeľ úlohy : 
Odbor vnútornej kontroly VšZP.

Výstup z kontroly : 
Výsledky kontroly predložiť na rokovanie operatívnej porady generálneho riaditeľa VšZP.

1. 8     Predmet kontroly : 
Kontrola  úhrad leteckej dopravy poistencov.
	
Cieľ kontroly : 
Preveriť oprávnenosť fakturácie a úhrady leteckej dopravy poistencov v zmysle všeobecne záväzných a vnútroorganizačných noriem.                                         

Kontrolované subjekty : 
Všetky pobočky VšZP.

Termín výkonu kontroly : 
August – september 2007.

Nositeľ úlohy : 
Odbor vnútornej kontroly VšZP.

Výstup z kontroly : 
Výsledky kontroly predložiť na rokovanie operatívnej porady generálneho riaditeľa VšZP.

1. 9     Predmet kontroly : 
Kontrola  odpisovania nevymáhateľných pohľadávok.

Cieľ kontroly : 
Preveriť agendu odpisovania nevymáhateľných pohľadávok a jej súlad so všeobecne záväznými právnymi a vnútroorganizačnými normami.                                         

Kontrolované subjekty : 
Vybrané pobočky VšZP.

Termín výkonu kontroly : 
September – október 2007.

Nositeľ úlohy : 
Odbor vnútornej kontroly VšZP.

Výstup z kontroly : 
Výsledky kontroly predložiť na rokovanie operatívnej porady generálneho riaditeľa VšZP.

1.10    Predmet kontroly : 
Kontrola  ročného zúčtovania poistného.

Cieľ kontroly : 
Preveriť agendu ročného zúčtovania poistného a jej súlad so všeobecne záväznými a vnútroorganizačnými normami.                                         

Kontrolované subjekty : 
Vybrané pobočky VšZP.

Termín výkonu kontroly : 
Október – november 2007.

Nositeľ úlohy : 
Odbor vnútornej kontroly VšZP.

Výstup z kontroly : 
Výsledky kontroly predložiť na rokovanie operatívnej porady generálneho riaditeľa VšZP.

1. 11   Predmet kontroly : 
Kontrola  úhrad nákladov na zdravotnú starostlivosť poskytnutú v cudzine.

Cieľ kontroly : 
Preveriť úhrady nákladov na zdravotnú starostlivosť poskytnutú v cudzine a súlad so všeobecne záväznými a vnútroorganizačnými normami.                                         

Kontrolované subjekty : 
Všetky pobočky a odborné útvary generálneho riaditeľstva VšZP.

Termín výkonu kontroly : 
November – december 2007.

Nositeľ úlohy : 
Odbor vnútornej kontroly VšZP.

Výstup z kontroly : 
Výsledky kontroly predložiť na rokovanie operatívnej porady generálneho riaditeľa VšZP.

1.12    Predmet kontroly:
Kontrola tvorby a efektívtivity spravovania zoznamu poistencov čakajúcich na poskytnutie plánovanej zdravotnej starostlivosti a príslušných technických rezerv.

Cieľ kontroly:
Preveriť agendu spravovania zoznamov  poistencov čakajúcich na poskytnutie plánovanej zdravotnej starostlivosti a tvorbu technických rezerv.

Kontrolované subjekty: 
Útvary generálneho riaditeľstva VšZP.

Termín výkonu kontroly : 
Júl - august 2007.

Nositeľ úlohy:
Odbor vnútornej kontroly.

Výsledky kontroly:
Výsledky kontroly predložiť na rokovanie operatívnej porady generálneho riaditeľa VšZP.

2.  Finančné kontroly 

Zameranie 12 kontrolných akcií na činnosti vykonávané v rámci odborného riadenia sekcie ekonomiky a sekcie nákupu zdravotnej starostlivosti.

2. 1     Predmet kontroly :
           Kontrola dodržiavania smernice o finančnej kontrole pri finančných operáciách vyplývajúcich z vnútroorganizačných noriem a pokynov VšZP.

Cieľ kontroly : 
Preverenie a kontrola zabezpečovania ekonomickej agendy, finančnej kontroly, finančných operácií v rámci dodržiavania všeobecne záväzných a vnútroorganizačných noriem.                                         

Kontrolované subjekty : 
Vybrané pobočky VšZP.

Termín výkonu kontroly : 
1 x mesačne.

Nositeľ úlohy : 
Odbor vnútornej kontroly VšZP.

Výstup z kontroly : 
Výsledky kontroly predložiť na rokovanie operatívnej porady generálneho riaditeľa VšZP.

3. Mimoriadne kontroly 

Mimoriadne kontroly budú vykonávané na základe aktuálnych potrieb a požiadaviek generálneho riaditeľa, Predstavenstva a Dozornej rady VšZP.

4. Kontroly vykonávané v zmysle § 9 zákona o zdravotných poisťovniach

Kontrolná činnosť v zmysle § 9 zákona o zdravotných poisťovniach vykonávaná revíznymi lekármi, revíznymi farmaceutmi a zamestnancami útvarov spadajúcich do kompetencie sekcie zdravotného poistenia, ktorí vykonávajú kontrolné činnosti u poskytovateľov zdravotnej starostlivosti, fyzických osôb a právnických osôb, ktoré sú platiteľmi poistného bude v roku 2007 zabezpečovaná v rámci pobočiek VšZP a v súlade s vnútroorganizačnými normami upravujúcimi plánovanie a výber kontrolovaných subjektov na vykonanie kontroly.

Predmet a Cieľ kontroly : 
Preveriť účelnosť, efektívnosť a hospodárnosť vynakladania prostriedkov verejného zdravotného poistenia, rozsah a kvalitu poskytovania zdravotnej starostlivosti.
Preveriť správne výšky vymeriavacích základov, vykázaného poistného, odvádzaných preddavkov na poistné a zisťovanie správneho výpočtu  ročného zúčtovania poistného a dodržiavania lehoty splatnosti preddavkov na poistné.

Kontrolované subjekty :
Poskytovatelia zdravotnej starostlivosti.
Platitelia poistného – fyzické a právnické osoby.

Termín výkonu kontroly : 
Január – december 2007.

Nositelia úlohy : 
Revízni lekári a revízni farmaceuti pobočiek VšZP.
Zamestnanci poistných odborov a oddelení pobočiek VšZP.

Výstupy z kontroly : 
Výsledky kontroly predložiť na rokovania pracovných porád príslušných riaditeľov pobočiek VšZP.

5.   Kontrola v zmysle § 14 zákona o zdravotných poisťovniach

V zmysle § 14 zákona o zdravotných poisťovniach má poisťovňa povinnosť vykonávať kontrolu správnosti výkazu, ktorým preukazuje minimálnu mieru platobnej schopnosti pre potreby Úradu pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou. 

Cieľ kontroly : 
Preverovať správnosť údajov výpočtu vo výkaze, ktorým sa preukazuje minimálna miera platobnej schopnosti zdravotnej poisťovne. Kontrola správnosti údajov uvedených vo výkaze slúži ako podklad pre vypracovanie protokolu  o správnosti údajov  o výpočte minimálnej miery platobnej schopnosti.                                         

Kontrolovaný subjekt : 
Sekcia ekonomiky VšZP.

Termín výkonu kontroly : 
Do 15. dňa kalendárneho mesiaca, ktorý nasleduje po kalendárnom mesiaci, za ktorý sa minimálna miera platobnej schopnosti preukazuje.

Výstup z kontroly : 
Protokol o správnosti údajov o výpočte, minimálnej miery platobnej schopnosti predkladaný Úradu pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou.