Príloha č. 1

	Vyhodnotenie plánovaného rozpočtu FDaM v roku  2001	
						
	I. Výnosová časť rozpočtu					
						
	Názov/vybrané položky	Plán v tis. Sk	Skutočnosť v tis. Sk	%	Rozdiel	
					+ prekročenie	
					-  úspora 	
1. 	Tržby za vlastné výrobky	8300	7533	90,76	-767	
2.	Tržby z prenájmu	21114	19132	90,61	-1982	
3.	Tržby z predaja HIM	83047	2135	2,57	-80912	
4.	Tržby z predaja materiálu	        -	3	          -	3	
5.	Ostatné pokuty a penále	       -	8054	      -	8054	
6.	Ostatné prevádzkové výnosy	7533	4720	62,66	-2813	
7.	Zúčtované rezervy (opravy)					
8.	Zúčtov. opr. položiek					
9.	Úroky	80	27	33,75	-53	
10.	Výnosy z kapitál. účasti (HMS,a.s.)				
11.	Mimoriadne výnosy	300	2720		2420	
A	Tržby a výnosy spolu	120374	44324	36,82	-76050	

	I.	Nákladová časť rozpočtu

	Názov/vybrané položky	Plán v tis. Sk	Skutočnosť v tis. Sk	%	Rozdiel	
					+ prekročenie	
					-  úspora 	
1.	Spotreba materiálu a energie	5071	2682	52,89	-2389	
2.	Opravy a udržiavanie	943	693	73,49	-250	
3.	Cestovné	100	140	140,2	40	
4.	Náklady na reprezentáciu	43	37	86,05	-6	
5.	Ostatné služby	12127	13379	110,3	1252	
6.	Mzdové náklady	9094	7992	87,88	-1102	
7.	Zákonné soc. poistenie a náklady	3295	2466	74,84	-829	
8.	Dane a poplatky	750	1161	154,8	411	
9.	Dary	           -	94486		94486	
10.	Ostatné prevádzkové náklady	400	500	126,25	100	
11.	Odpisy HIM a NHIM	5638	4296	76,2	-1342	
12.	Tvorba opr. položiek	          -	               -			
13.	Ostané finančné náklady	482	603	125,1	121	
14.	Ostatné mimoriadne náklady	          -	128		128	
15.	Daň	        -	12		12	
B	Náklady spolu	37943	128575		90632	

Komentár k hospodárskemu  výsledku FDaM v roku 2001

Výnosy:

1.	Tržby za vlastné výrobky- boli naplnené na 90,8%. Predstavujú tržby za  detské časopisy Včielka a Zornička. Rozdiel vzniknutý v priebehu hodnoteného roka vznikol vyššou remitendou, ktorú dosiahli distribučné firmy.

2.	Tržby z prenájmov -  neboli splnené o cca 9,4 % čo v absolútnom vyjadrení predstavuje 1 982 tis. Sk. Tento schodok  vznikol z dôvodu prevodu nehnuteľností na NMS, resp. odpredaja vybraných objektov FDaM.

3.	Tržby z predaja HIM - táto položka bola naplnená voči rozpočtu minimálne,                  len 2,57 %. Deficit, ktorý predstavuje čiastku – 80 912 tis. Sk. bol spôsobený tým, že nedošlo k odpredaju objektov v plánovanom objeme, nakoľko sa FDaM v priebehu roka 2001 sústredil na prevod objektov do NMS / objem 94 480 tis. Sk / formou darovacích zmlúv, čo vyplývalo z uznesenia vlády SR  č. 714/2001 zo  dňa 18.7.2001.

4.	Tržby z predaja materiálu -  v tejto položke je zahrnutý odpredaj prebytočného materiálu v sume 3 tis. Sk

5.	Ostatné pokuty a penále - dosiahnutý objem 8 054 tis. Sk predstavuje penalizačné faktúry  jednotlivým nájomcom, ktorí na základe prijatého zákona č. 220/2000 Z.z. boli penalizovaný v priebehu roku 2001 vo výške 10 násobku pôvodného nájomného za neoprávnene užívanie predmetu nájmu

6. Ostatné prevádzkové výnosy - 
6.1. Predstavujú výnosy za refakturáciu režijných nákladov v jednotlivých objektoch FDaM
6.2 Rozpočet v tejto položke bol naplnený na cca 63%. Rozdiel t.j. 2 813 tis. Sk vznikol z dôvodu prevodu vlastníckych práv na jednotlivé objekty  na NMS resp. odpredaj vybraných objektov FDaM v roku 2001.

9.Úroky - neplnenie plánovaného rozpočtu je spôsobené nižšími tržbami za prenájom.

10. Mimoriadne výnosy - zvýšenie mimoriadnych výnosov bolo spôsobené zúčtovaním pohľadávok po lehote splatnosti – po odsúhlasení auditorom.
Náklady:

1. Spotreba materiálu a energie - položka bola naplnená na 52,9%, čím došlo k úspore             2 389 tis. Sk. Uvedená úspora vznikla z časti z dôvodu úsporných opatrení, ako aj z dôvodu  zníženia základného imania FDaM odpredajom  resp. darovaním jednotlivých objektov.    
                               
2. Opravy a  údržba - položka bola naplnená na cca 74%. Došlo k úspore  250 tis. Sk. Dôvody úspory sú podobné ako v bode č. 1.

3. Cestovné - prekročenie tejto položky o 40 tis. Sk /40%/ voči rozpočtu bolo spôsobené zvýšenou aktivitou pracovníkov FDaM z dôvodu realizácie objektov / odpredaj, darovanie/ v rámci celej SR, čo malo priamy vplyv na zvýšené náklady položky cestovné.

4. Náklady na reprezentáciu - položka bola naplnená na 86 %. Úspora predstavuje               6 tis. Sk.

5. Ostatné služby - táto položka predstavuje výdavky na auditorské a právne služby,  súdnoznalecké poplatky  a pod. Zvýšené čerpanie o 10,3 % t.j. 1 251 tis. Sk vzniklo opäť  z dôvodu masívneho darovania  resp. odpredaja objektov FDaM v priebehu roka 2001.

6. Mzdové náklady - boli čerpané na 88%. Úspora 1 102 tis.  Sk. Bola dosiahnutá racionalizačnými opatreniami v personálnej oblasti, ktoré sa začali realizovať v roku 2001            a  pokračujú aj v roku 2002.

7. Zákonné poistenie - úspora 829 tis. Sk  priamo vyplýva z úspory mzdových prostriedkov.

8. Dane a poplatky - prekročenie tejto čiastky bolo dosiahnuté opäť z dôvodu zmeny  vlastníckych vzťahov jednotlivých objektov / odpredaj , darovanie/.

9. Dary - táto položka nebola v rozpočte na rok 2001 plánovaná. Suma 94 486 tis.Sk predstavuje objekty FDaM, ktoré boli darované v roku 2001 NMS. Na základe uznesenia vlády SR č. 714/2001 zo dňa 18. júla 2001.

9.	Ostatné prevádzkové náklady -  boli prekročené o 26,25 % oproti plánu v položke       „zúčtovanie DPH podľa koeficientu“

11. Odpisy HIM a DHIM - znížený objem odpisov o 1342 tis. Sk bol dosiahnutý z dôvodu  zníženého základného imania  FDaM.

  13. Ostatné finančné náklady - prekročené o 25,1% oproti plánu, čo bolo spôsobené       zvýšením poplatkov za poistenie majetku FDaM.

14. Ostatné mimoriadne náklady - táto položka nebola plánovaná, skutočnosť vo výške 128 tis. Sk vznikla zaúčtovaním prevádzkových nákladov za stredisko Humenné ako oprava nákladov minulých rokov.

15. Daň: mínusová položka - vznikla z dôvodu vrátenia dane z príjmov za rok 2000                  z DÚ II. na základe vystavenia dodatočného daňového priznania